ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлд заасан хэм хэмжээ нь бүх нийтийн шинж чанартай байдаг бөгөөд энэ нь зөвхөн энэ үйл ажиллагаа эрхэлдэг зээлдүүлэгчдийн ашиг сонирхлыг хангадаг гэсэн үг бөгөөд үүнд банкууд болон бусад зээлийн байгууллагууд, түүнчлэн зээлийн үйл ажиллагаа эрхэлдэг бусад хүмүүсийн ашиг сонирхолд нийцдэг. худалдаа.

Зээлдэгч гэрээгээр (зээл болон бусад) хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй эсвэл биелүүлэхээ больсон тохиолдолд өглөг үүсдэг. Шүүхийн практикийн дагуу ийм өр нь: банкнаас олгосон зээл, бараа, үйлчилгээ нийлүүлэгчид, олгосон зээл, үнэт цаасны (хувьцаа, үнэт цаас, бонд, чек, хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээ гэх мэт) үүргээсээ татгалзах зэрэг орно. . Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнийг хүлээн зөвшөөрөхийн тулд өр төлбөрөө төлөөгүй хорлонтой үйлдэл хийхэд хангалттай. Үүний зэрэгцээ үйлдлүүд нь их хэмжээний өртэй байх ёстой. Урлагийн тэмдэглэлд заасны дагуу 1,500,000 рубльээс дээш дүн нь энэ ангилалд хамаарна. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 169. Өрийн хэмжээг шүүхийн шийдвэрээр баталгаажуулах ёстой бөгөөд өр төлбөрөө төлж барагдуулаагүй, зээлдүүлэгч ижил байвал нэмж болно.

Бодит байдал дээр алданги, бусдын хөрөнгийг зориулалтын бусаар ашигласны хүү, торгуулийн хэмжээгээр үндсэн өрийн хэмжээ өсөх тохиолдол цөөнгүй гардаг. Ийм хэргийн шүүх практикийг ихэвчлэн ерөнхий харьяаллын шүүх эсвэл арбитрын шүүхээр хэлэлцдэг. Өрийн хэмжээг зөвхөн шүүхийн актаар төдийгүй бусад баримт бичгүүдээр баталгаажуулж болно, ихэнхдээ эдгээр нь шүүхийн шийдвэр юм.

Кейсийн онцлог

177 дугаар зүйлд хамаарах гэмт хэрэг нь объектив болон субъектив талтай байж болно. Зорилго - дараах хэлбэрээр илэрхийлж болно.

1. үйлдэл;
2. идэвхгүй байдал.

Үйлдлийн хэлбэрээр үйлдсэн гэмт хэрэг нь өр төлбөрөөс зайлсхийх аргуудыг дагалддаг.

• орлого, эд хөрөнгө байгаа эсэх талаар шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид худал мэдээлэл өгөх, нуун дарагдуулсан;
• оршин суугаа газар, ажлын байраа зөвшөөрөлгүй өөрчлөх;
• оршин суугаа газраа мэдэгдэхгүйгээр гадаадад зорчих;
• эд хөрөнгөө шилжүүлэх, гуравдагч этгээдэд шилжүүлэх.

Эс үйлдэхүйн хэлбэрээр үйлдэгдсэн гэмт хэрэг нь дараахь шинж чанартай байдаг.

• шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчээс илгээсэн дуудлагад ирэхгүй байх;
• сайжруулах талаар ямар ч арга хэмжээ авдаггүй санхүүгийн байрлалмөн бусад.

Шүүхийн практикт ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд заасан гэмт хэргийг үргэлжилсэн гэж ангилдаг. Өр барагдуулах нэхэмжлэлийг хүлээн зөвшөөрөх тухай шүүхийн акт хүчээ авч, түүнийг хэрэгжүүлэхээс зайлсхийсэн нотлох баримтууд илэрсний дараа энэ нь хорлонтой болж байна. Гэмт хэрэг нь өр барагдуулах буюу 177 дугаар зүйлд заасан үндэслэлээр яллагдагчаар татагдах хүртэл үргэлжилдэг.

Зөвлөгөө:Зээлийн эргэн төлөгдөхгүй буюу хугацаа хожимдуулах тохиолдол нэмэгдэхийн зэрэгцээ банкнаас өрийг “нэгдүүлэх” үйлчилгээ үзүүлж, зээлдэгчийг зээлээ төлөхийг шаардаж, зээлээ төлж барагдуулахгүй байгаа этгээдэд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэнэ гэж заналхийлэх тохиолдол ихсэх болсон. . 177. Зээлдэгч нь зээлийн хэрэг шүүхээр шийдэгдэж, гүйцэтгэгчид хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагаа эхлэх хүртэл, мөн нийт дүнзээлдүүлэгчийн өр нэг сая хагас рубльд хүрэхгүй тул та эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх, 177-р зүйлд заасан заалтыг хэрэгжүүлэх талаар санаа зовох хэрэггүй.

РСФСР-ын Дээд шүүхийн Пленумын 1969 оны 3-р сарын 19-ний өдрийн 46 тоот "РСФСР-ын Эрүүгийн хуулийн 122 дугаар зүйлд заасан гэмт хэргийн шүүхийн практикийн тухай" тогтоолоор "хорлон санаатайгаар зайлсхийсэн" гэсэн нэр томъёог тайлсан. Энэ зүйлд гэр бүлийн асуудлаар шүүхийн шийдвэрийг биелүүлээгүй, ялангуяа тэтгэлэг төлөөгүй тохиолдолд хариуцлага хүлээлгэхээр заасан. ОХУ-ын Зэвсэгт хүчний бүгд хурлын 2007 оны 2-р сарын 6-ны өдрийн 8-р тогтоолын үндсэн дээр энэхүү тогтоол хүчин төгөлдөр болсон гэж үзвэл одоогийн арбитрын практикШүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид албан ёсоор нэхэмжлэл гаргаж, эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх тухай анхааруулга өгсөн бол хорлонтой байдлын шинж тэмдгийг тодорхойлдог.

Хариуд нь их хэмжээний өртэй, туршлагатай хүмүүс ийм сэрэмжлүүлэг авахгүйн тулд төсөөлж болохуйц, санаанд оромгүй алхмуудыг хийдэг. Тэдний энэ үйлдэл нь өр төлбөрийг барагдуулах үүрэг гүйцэтгэгчдийн бүх хүчин чармайлтыг үр дүнгүй болгож байна.

Хариуцагч нь үүргээ эргэн төлөхөөс зайлсхийхийг зорьж байгаагийн тод дохио бол эд хөрөнгийг худалдах, бусад байдлаар хураах, шилжүүлэхгүй байх явдал юм. харилцах данс, улс орноо орхих хүртэл оршин суугаа газраа өөрчлөх, өр төлбөрөөс зайлсхийхэд чиглэсэн дур зоргуудын бусад шинж тэмдэг.

Шүүхийн практикийн тулгамдсан асуудлууд

Шүүхийн практикийг хянаж үзэхэд ийм арга хэмжээг хэрэглэхийг санал болгож байна эрүүгийн хариуцлагаөрийг хорлонтой төлөөгүй тохиолдолд (177-р зүйл) хангалттай үр дүнтэй гэж үзэх боломжгүй. Үүнээс гадна, төгс бус байдал, зөрчилдөөний улмаас Оросын хууль тогтоомжэнэ нь ховор хэрэглэгддэг. Урлагийн дагуу хэрэг. 177 нь шүүхэд хандах нь ховор. 177-р зүйлд заасан захирамжийн талаархи бүхэл бүтэн нотлох баримтын агуулгыг өөрөөр ойлгож, тодорхой бус байдал нь мэдээж хэрэг хууль сахиулах шүүхийн практикийг жигд хөгжүүлэхэд хувь нэмэр оруулаагүйгээс 177-р зүйлийг хэрэглэхтэй холбоотой асуудал үүсдэг.

Энэхүү нийтлэлийг хэрэглэхэд хүндрэлтэй, түгээмэл бус байгаа бас нэг зүйл бол Холбооны шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчдийн Урлагийн тайлбар, хэрэглээг тайлбарласан арга зүйн зөвлөмж байхгүй байгаа явдал юм. Шүүхийн практикт 177.

Шүүхийн практикт төлбөр төлөхгүй байх нь хор хөнөөлтэй гэж ангилагдах нөхцөлийг тодорхойлдоггүй бөгөөд түүний илрэлийн шинж тэмдгийг тодорхойлж чаддаг. Тиймээс, энэ үйлдлийг хариуцагч төлөх боломжтой бол өрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн болохыг нотлох нотлох баримтын хуримтлал дээр үндэслэн тогтоодог.

Практикийг хянаж үзэхэд шүүх залилан мэхлэх замаар зайлсхийсэн эсэхийг дараахь үндэслэлээр шийддэг болохыг харуулж байна.

• зээлдэгчийн санхүүгийн бодит байдлыг үнэлэх;
• өрийн үүргээ биелүүлэх төлбөрийн чадвар;
• орлогоо нуун дарагдуулах зорилгоор хийсэн үйлдэл.

Дүрмээр бол үнэлгээнд тооцсон хугацаа нь 9-12 сар байна.

Зөвлөгөө:хэрэв таны хэрэг шүүхэд шилжсэн бөгөөд Урлагийн дагуу ангилагдсан бол. 177-д заасны дагуу зээлийн хамгийн бага төлбөр, тэр ч байтугай заавал төлөх төлбөрийн хэмжээтэй үл нийцэх нь хариуцагчийн талд гэрчилж, шүүхийн практикт хөнгөвчлөх хүчин зүйл болдог гэдгийг та мэдэж байх ёстой. Гэхдээ нэхэмжлэгч нь зээлдэгч илүү их хэмжээний төлбөр төлөх боломжтой гэдгийг нотлох баримтыг гаргаж өгөөгүй тохиолдолд л.

Нотлох баримт

Байнгын төлбөр төлөгч нь өрийг төлөхөд зарцуулагдах байсан боловч хувийн хэрэгцээнд зарцуулагдсан хөрөнгөтэй болохыг нотлох баримт болгон шүүхийн практик нь худалдан авалтын баталгаатай мэдээллийг хүлээн зөвшөөрдөг.

• галт тэрэг эсвэл онгоцны тийз;
• жуулчны, сувиллын газар, амралтын эрхийн бичиг;
• үүрэн холбооны операторуудын үйлчилгээ;
• спортын клубт зочлох захиалга гэх мэт;
• гадаад хэлний курс гэх мэт.

Хариуцагч үүрэг гүйцэтгүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэхээс зайлсхийж байсныг нотлох баримтууд нь:

• зээлийн гэрээ, түүнчлэн зээлдэгчээс зээлсэн мөнгөө эргэн төлөх чадварыг баталгаажуулсан баримт бичиг, барьцааны гэрээ, баталгаа гэх мэт;
• нэхэмжлэлийн дагуу үүрэг гүйцэтгүүлэгчийн шаардлагыг хууль ёсны гэж хүлээн зөвшөөрсөн тохиолдолд хүчин төгөлдөр болсон шүүхийн шийдвэр;
• хуулбарлах гүйцэтгэх хуудасхэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагаа эхэлсэн тухай шийдвэр;
• битүүмжлэгдсэн тохиолдолд эд хөрөнгийг битүүмжлэх, тооллого хийсэн актын хуулбар;
• 177 дугаар зүйлийг хэрэглэсний үр дагавар, эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх тухай зээлдэгчийн анхааруулгыг баталгаажуулсан;
• хорлонтой төлбөр төлөөгүй тохиолдолд оролцогчдын мэдүүлэг;
• шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх үүрэг хүлээсэн шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн мэдүүлэг болон бусад баримт бичиг.

Зөвлөгөө:Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид шууд үүргээ гүйцэтгэх явцад шүүгдэгчдийн түрэмгий зан авир, тэднийг доромжилсон үйлдэлтэй байнга тулгардаг. Эдгээр бүх баримтыг бүртгэж, дараа нь шүүхэд шилжүүлдэг тул хариуцагч нь ийм зан үйлээс зайлсхийх хэрэгтэй бөгөөд энэ нь хэргийн шийдвэрийг хөнгөвчлөхөд тус болохгүй.

Дээр дурьдсанчлан хорлонтойгоор зайлсхийж буйг илтгэх зайлшгүй баримт бичгийн нэг бол шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчдэд хүлээсэн үүргээ биелүүлэх шаардлагатай байгаа болон эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх тухай сэрэмжлүүлэг юм. Шүүхийн практикт энэ баримт бичиггүйгээр хэлэлцэж буй нэг ч хэрэг гараагүйг харуулж байна. Хэдэн удаа ийм сэрэмжлүүлэг өгөх вэ гэдгийг тус тусад нь шийддэг. Хэргийг хянан үзэхэд 2-оос 5 хүртэл байж болно.

Үүний зэрэгцээ, ийм сэрэмжлүүлэг байхгүй байгаа нь гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнгүй, ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлийг хэрэгжүүлэх боломжгүй гэдгийг харуулж чадахгүй бөгөөд үүнд хариуцагч нар анхааруулга авахаас зайлсхийдэг. Гэм буруутайг нотлох тодорхой нотлох баримт, үүргээ хорлонтойгоор төлөөгүйн нотлох баримт байгаа бол 177 дугаар зүйлд заасан хариуцлага нь тухайн хэрэгт эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх тухай анхааруулгагүйгээр ч үүсч болно.

Байгууллагын дарга, иргэнийг буцаан төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн өглөгийн дансих хэмжээгээр буюу төлбөрөөс үнэт цааснэгдсэний дараа хууль эрх зүйн үр нөлөөхаргалзах шүүхийн акт –
200 мянган рубль хүртэл буюу 200 мянган рубль хүртэл төгрөгөөр торгох шийтгэл хүлээлгэнэ цалинэсхүл арван найман сар хүртэл хугацаагаар ял шийтгүүлсэн этгээдийн бусад орлого, эсхүл албадан ажилдөрвөн зуун наян цаг хүртэл хугацаагаар, эсхүл хоёр жил хүртэл хугацаагаар албадан ажил хийлгэх, эсхүл зургаан сар хүртэл хугацаагаар баривчлах, эсхүл хоёр жил хүртэл хугацаагаар эрх чөлөөгөө хасуулах. .

Тэмдэглэл хүчингүй болсон. - 08.12.2003 N 162-FZ Холбооны хууль.

Есаков Г.А. найруулсан тайлбар.

1. Гэмт хэрэг үйлдэхүйн үйлдлээр үйлдсэн бөгөөд энэ нь өглөгийн төлбөр, үнэт цаасны төлбөрийг төлөхөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн хэлбэрээр илэрхийлэгддэг.

2. Зайлшгүй дараах шинж чанарууд байгаа тохиолдолд зайлсхийх хорлонтой үйл ажиллагаа явагдана.

а) зээлдүүлэгчийн нэхэмжлэлийн үндэслэлийг баталгаажуулсан шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсон;

б) хариуцагч нь өглөгөө төлөх бодит боломж байгаа;

в) зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлэх хүсэлгүй байгааг харуулсан хариуцагчийн зан байдал.

Энэ нь шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн шаардлагыг удаа дараа үл тоомсорлож, өр барагдуулах боломжийг хангахад саад учруулж, эд хөрөнгийг тоолох, борлуулахаас урьдчилан сэргийлэх, бодит эд хөрөнгийг нуух, оршин суугаа газраа өөрчлөх гэх мэтээр илэрхийлж болно. Ийм зан үйлийн хувьд тухайн субьект өртөж болно захиргааны хариуцлагаУрлагийн дагуу. ОХУ-ын Захиргааны зөрчлийн тухай хуулийн 17.8 буюу 17.14. тухай хууль тогтоомж зөрчсөнийг харуулсан бүх нөхцөл байдал байгаа тохиолдолд шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагаа, Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгч нь хариуцагчийг Урлагийн дагуу эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх хүсэлтийг холбогдох байгууллагад гаргаж болно. Эрүүгийн хуулийн 177.

ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлийн тайлбар

Тайлбарыг Рарог А.И.

1. Тайлбарласан гэмт хэргийн шууд объект нь эдийн засаг дахь зээлийн харилцаа; нэмэлт болгон шууд объектиргэн, хуулийн этгээдийн эд хөрөнгийн ашиг сонирхол.

2. объектив талэс үйлдэхүй хэлбэрээр үйлдлээр тодорхойлогддог - их хэмжээний өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс зайлсхийх эсвэл үнэт цаасны төлбөрөөс зайлсхийх. Дансны өглөг гэдэг нь гэрээнээс болон хохирол учруулсанаас, түүнчлэн хуульд заасан бусад үндэслэлээр үүссэн бүх мөнгөн үүргийн нийлбэрийг ойлгодог ("Байгууллагын нягтлан бодох бүртгэлийн тайлан" (PBU 4/99), батлагдсан нягтлан бодох бүртгэлийн тухай журам. ОХУ-ын Сангийн яамны 1999 оны 7-р сарын 6-ны өдрийн N 43n тушаалаар); Үнэт цаасны төлбөрийн өр нь өглөгийн нэг төрөл юм.

Зайлсхийх нь төлбөр төлөх хугацаа дууссаны дараа өр төлбөр, үнэт цаасны төлбөрийг төлөхгүй байх явдал юм. Зайлсхийх гэмт хэргийн шинж чанар нь тухайн шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсны дараа хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагааны хууль тогтоомжоор тогтоосон хугацаанд гүйцэтгээгүй тохиолдолд үүсдэг хорлонтой шинж чанартай байдаг (Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл. тусгай журмын дагуу Эрүүгийн хуулийн 315 дугаар зүйл).

Зөвхөн өглөгтэй холбоотой объектив талын зайлшгүй шинж тэмдэг бол түүний том хэмжээ юм (Эрүүгийн хуулийн 169-р зүйлийн тайлбар); их хэмжээний мөнгийг тодорхойлохдоо тухайн хүний ​​бүх өглөгийг нягтлан бодох бүртгэлд хамруулахгүй, харин түүний эргэн төлөгдөхөөс зайлсхийсэн хэсгийг л тооцдог. Гэмт хэрэг гэдэгт албан ёсны бүрэлдэхүүнтэй гэмт хэрэг хамаарах бөгөөд эс үйлдэхүй үйлдэгдсэн үеэс дуусгавар болно.

3. Субъектив тал нь шууд санаатай байх, түүнчлэн холбогдох хөрөнгийг буцаан өгөхгүй байх зорилгоор өглөгийн данс үүсгэх үед байхгүй байх (өөрөөр бол уг үйлдэл нь Эрүүгийн хуулийн 159 дүгээр зүйлд заасан залилан мэхлэлт гэж тооцогдоно. код).

4. Гэмт хэргийн субьект нь онцгой шинж чанартай байдаг - иргэн (өөрөөр хэлбэл, хувиараа бизнес эрхлэгч гэх мэт) эсвэл байгууллагын дарга (хуулийн этгээдтэй холбоотой).

ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлийн тайлбар

Тайлбарыг A.V найруулсан. Алмаз

Урлагийн дагуу үйлдэл. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл нь Урлагт хамаарах тусгай дүрэм юм. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 315

Гэмт хэргийн объект нь зээлдүүлэгчдийн ашиг сонирхол, түүнчлэн шүүхийн актыг гүйцэтгэх журам юм.
Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 307-д зааснаар өглөг гэдэг нь хариуцагч нь зээлдүүлэгчийн ашиг тусын тулд тодорхой үйлдэл хийх, эсхүл төлөхөөс татгалзах үүрэгтэй үүрэг гэж ойлгогддог. тодорхой үйлдэлүүрэг гүйцэтгүүлэгч нь хариуцагчаас үүргийн гүйцэтгэлийг шаардах эрхтэй.

Дансны өглөг гэдэг нь зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 309-р зүйл), түүний дотор мөнгөн үүрэг (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 317-р зүйл) юм. Батлан ​​даагчийн зээлдүүлэгчийн өрийг мөн төлөх ёстой.

Дансны өглөг нь ямар ч төрлөөс үүсч болно иргэний гэрээ(худалдах гэрээ, зээл, гэрээ, үйлчилгээ үзүүлэх гэх мэт), түүнчлэн ОХУ-ын Иргэний хуульд заасан хохирол болон бусад үндэслэлээр.

Үнэт цаас гэдэг нь тогтоосон хэлбэр, заавал дагаж мөрдөх дэлгэрэнгүй мэдээлэл, эд хөрөнгийн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг бөгөөд үүнийг зөвхөн танилцуулсны дараа л хэрэгжүүлэх, шилжүүлэх боломжтой (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 142-р зүйл). Энэхүү гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнтэй холбоотойгоор үнэт цаасанд бонд, үнэт цаас, чек, гэрчилгээ орно.

Гэмт хэргийн объектив тал нь холбогдох шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсны дараа үйлдсэн эс үйлдэхүйгээр илэрхийлэгддэг.

1) их хэмжээний өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн;

2) үнэт цаасны төлбөрөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн.

Зайлсхийх хорлонтой байдал нь тухайн хэргийн бүх нөхцөл байдлыг харгалзан тодорхой тохиолдол бүрт шүүх тогтоодог үнэлгээний ойлголт юм. Хариуцагчийн ийм зан үйл нь орлогын эх үүсвэр, эд хөрөнгийн байдлын талаар шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид худал мэдээлэл өгөх, орлого, эд хөрөнгөө нуун дарагдуулах, оршин суугаа газар, ажил, хувийн мэдээллийг өөрчлөх, гадаадад зорчих, байраа нуун дарагдуулах зэргээр нотлогдож болно. оршин суугаа газар, өмч хөрөнгийг гуравдагч этгээдэд шилжүүлэх хэлцэл гэх мэт.

Тухайн хүн одоо байгаа өглөгийг төлөх эсвэл үнэт цаасны төлбөрийг төлөх бодит боломж байгаа үед л зайлсхийх нь хорлонтой гэж хүлээн зөвшөөрөгдөх ёстой. I.A-ийн зөв тэмдэглэснээр. Клепицкий, үүнд шаардлагатай материаллаг нөөц байхгүйн улмаас үүргээ биелүүлэх боломжгүй байгаа нь хэд хэдэн дүрмийн дагуу гэмт хэрэг гэж ангилагдах боломжгүй юм. олон улсын хууль(Жишээ нь Иргэний олон улсын Пактын 8 ба 11-ийг үзнэ үү улс төрийн эрх 1966, Урлаг. Хүний эрх, үндсэн эрх чөлөөг хамгаалах тухай конвенцийн 4-р протоколын 1-р зүйл. 1930 оны Албадан ба албадан хөдөлмөрийн тухай конвенцийн 4).

Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнтэй байхын тулд хууль ёсны хүчин төгөлдөр болсон шүүхийн акт шаардлагатай. Ийм акт хүчин төгөлдөр болох нөхцөлийг ОХУ-ын одоогийн хууль тогтоомжоор тодорхойлдог.

Холбогдох шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсны дараа их хэмжээний өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс эсвэл үнэт цаасны төлбөрөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн үед уг үйлдэл нь дуусна. Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүн нь материаллаг.

Урлагийн тэмдэглэлийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 169-д их хэмжээний өглөгийн дансыг хэлнэ мөнгөнэг сая таван зуун мянган рубль давсан.

Эрүүгийн хуулиар төлөх ёстой үнэт цаасны үнийг тогтоодоггүй. Практикт хүн мэргэшлийн дүрмийг баримтлах ёстой бөгөөд үүний дагуу нормативын агуулгыг нэгдмэл байдлаар (цогцолбор) ойлгох ёстой. Үүнтэй холбогдуулан гэмт хэргийн субьектийг тодорхойлсон хэмжээ, түүнчлэн ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн зүйл заалтад заасан үр дагаврыг олон нийтийн аюултай харьцуулах ёстой. Тиймээс үнэт цаасны үнийн дүн нь өглөгийн дүнтэй тохирч байх ёстой гэж үзэх нь зүйтэй. нэг сая таван зуун мянган рубль давсан.

Өр төлбөрийг төлөхөөс зайлсхийсэн нь хариуцагч хуурамчаар үйлдсэн бол албан ёсны баримт бичиг, дараа нь үйлдлүүд Урлагийн 1-р хэсэгтэй уялдуулан мэргэшсэн байх ёстой. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 327 дугаар зүйлд заасан өөр этгээдийн хуурамч албан ёсны баримт бичгийг ашиглан өр төлбөрөө төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн нь Урлагт заасан гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнд бүрэн хамрагдана. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл, мөн Урлагийн 3-р хэсэгт заасны дагуу нэмэлт мэргэшил шаарддаггүй. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 327

Шүүхийн хүчин төгөлдөр болсон янз бүрийн шийдвэрийн дагуу нэг зээлдүүлэгчийн өр нь нэг сая таван зуун мянган рублиас давсан өр нь шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагааг нэг хураангуй болгон нэгтгэсэн ч түүнийг эрүүгийн хариуцлагад татах үндэслэл болохгүй. Учир нь объектив байдлаар Гэмт хэрэг нь төлбөрийн хэмжээг шүүх тогтоодог өглөгийн талаар шүүхийн тодорхой шийдвэрийг биелүүлэхгүй байх явдал юм. Хэрэв хариуцагч нь хэд хэдэн нэхэмжлэгчтэй холбоотой их хэмжээний өр төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийвэл гэмт хэргийн үйл ажиллагааны тодорхой тохиолдол бүрийг Урлагийн дагуу бие даасан шалгуураар шалгана. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177

Гэмт хэргийн субъектив тал нь шууд санаатай хэлбэрээр гэм буруугаар тодорхойлогддог. Тухайн хүн их хэмжээний өглөгийн эргэн төлөлт, үнэт цаасны төлбөрөөс санаатайгаар зайлсхийж байгаагаа ойлгож, үүнийг хүсч байна. Мэргэшлийн хувьд сэдэл, зорилго хамаагүй.

Гэмт хэргийн субъект нь байгууллагын дарга, иргэн (түүний дотор хувиараа бизнес эрхлэгч) юм. 16 нас хүрсэн эрүүл ухаантай хүн.

Баримт бичгийн захиалга хууль бус үйлдэлУрлагийн дагуу гэмт хэрэг үйлдсэн гэмт этгээдүүд. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177, түүнчлэн энэ гэмт хэргийн мөрдөн байцаалтын онцлогийг захидалд тусгасан болно. Холбооны албашүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид "Өө арга зүйн зөвлөмжзүйлд заасан гэмт хэргийг илрүүлэх, мөрдөн байцаалтын төлөө. Эрүүгийн хуулийн 177 Оросын Холбооны Улс”.

Урлагийн тухай видео. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177

хэрэг бүртгэлтийн байгууллагын алба болон захиргааны практикзүйлд заасан гэмт хэргийг илрүүлэх, шалгах зорилгоор боловсруулсан. ОХУ-ын FSSP-ийн нутаг дэвсгэрийн байгууллагуудад байгаа туршлагыг харгалзан ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл (Өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн).

Захиргааны аппарат, нутаг дэвсгэрийн байгууллагын бүтцийн нэгжийн ажилтнуудын судалгааг зохион байгуулах, тэдгээрийг практик үйл ажиллагаанд ашиглахад зохих хяналт тавих шаардлагатай байна.

2. Шүүхийн шийдвэр цахим хэлбэрээр 73 литрийн хувьд.

А.О. Парфенчиков

Удирдамж
зүйлд заасан гэмт хэргийг илрүүлэх, мөрдөн байцаалтын төлөө. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл (Өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн)
(Холбооны Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх алба зөвшөөрсөн)

1. Урлагийн дагуу гэмт хэргийн эрүүгийн эрх зүйн шинж чанар. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177

Гэмт хэргийн объект

Энэ гэмт хэргийн шууд объект нь олон нийттэй харилцахмөнгөний салбарт. Нэмэлт объектууд нь зээлдүүлэгчдийн эдийн засгийн ашиг сонирхол, шударга ёсны салбар дахь харилцаа юм. Ч-ийн дагуу. 1 ба 2-р зүйл. Холбооны Үндсэн хуулийн 6 дугаар 1-FKZ "On шүүхийн систем"ОХУ-ын" 1996 оны 12-р сарын 31-ний өдрийн хүчин төгөлдөр болсон тогтоолууд. холбооны шүүхүүд, ОХУ-ын үүсгэн байгуулагчдын энх тайван, шүүхийн шүүгчид ОХУ-ын нутаг дэвсгэр даяар хатуу чанд мөрдөгдөж, шүүхийн шийдвэрийг биелүүлээгүй, түүнчлэн шүүхийг үл тоомсорлож буй бусад аливаа илрэл нь хариуцлага хүлээх болно. холбооны хуулийн дагуу.

Зээлдүүлэгчид буцааж өгөөгүй, эсхүл зээлдүүлэгч хүлээн аваагүй мөнгө эрүүгийн халдлагын зүйл юм.

объектив тал

Дансны тухай ойлголт нь тухайн нөхцөл байдлын талаархи иргэний хуулийн хэм хэмжээнээс үүдэлтэй.

Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 307-р зүйлд үүргийн дагуу нэг хүн (өртэй хүн) өөр этгээдийн (зээлдүүлэгч) ашиг тусын тулд тодорхой үйлдэл хийх үүрэгтэй, тухайлбал: эд хөрөнгө шилжүүлэх, ажил гүйцэтгэх, мөнгө төлөх гэх мэт. ., эсхүл тодорхой үйлдэл хийхээс татгалзах, үүрэг гүйцэтгүүлэгч нь хариуцагчаас үүргийн гүйцэтгэлийг шаардах эрхтэй.

Тиймээс, энэ зүйлийн текстийн дагуу өглөг гэдэг нь зээлдүүлэгчийн өмнө хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй бүх төрлийн үүрэг юм (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 309-р зүйл), түүний дотор мөнгөн үүрэг (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 317-р зүйл). Холбоо).

Батлан ​​даагчийн зээлдүүлэгчийн өр нь мөн өглөг болно.

Тиймээс Урлагийн 2-р хэсэг. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 363-т батлан ​​даагч нь зээлдүүлэгчийн өмнө хариуцагчтай ижил хэмжээгээр, түүний дотор хүү, нөхөн төлбөр төлөх үүрэгтэй гэж заасан байдаг. хууль эрх зүйн зардалбатлан ​​даалтын гэрээнд өөрөөр заагаагүй бол хариуцагч үүргээ биелүүлээгүй буюу зохих ёсоор гүйцэтгээгүйгээс зээлдүүлэгчийн өр болон бусад хохирлыг нөхөн төлүүлэх. Эндээс бид батлан ​​даалтын гэрээнд хариуцагч зээлийн үүргээ биелүүлээгүй буюу зохих ёсоор гүйцэтгээгүй тохиолдолд батлан ​​даагчийн хүлээх хариуцлагыг хязгаарлахыг заагаагүй бол түүний хүлээх хариуцлага нь зээлдэгчийн хариуцлагаас ялгаатай биш гэж дүгнэж болно.

хэм хэмжээ холбооны хууль 2007 оны 10-р сарын 2-ны өдрийн 229-ФЗ "Гүйцэтгэх ажиллагааны тухай" нь зээлийн гэрээний дагуу батлан ​​даагч болох хариуцагчийг гүйцэтгэх ажиллагааны тухай ОХУ-ын хууль тогтоомжийг зөрчсөний төлөө хариуцлага хүлээхэд ямар нэгэн хязгаарлалт тогтоогоогүй болно.

Тиймээс Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлд өглөгийн дансанд дараахь зүйлс орно: банкны зээл, ханган нийлүүлэгч, гүйцэтгэгчтэй хийсэн төлбөр тооцооны өр, зээлийн гэрээний дагуу өр, түүнчлэн түүнээс үүссэн бусад өр. гэрээний харилцаа.

Урлагийн объектив тал. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д дараахь зүйлийг тусгасан болно.

1. Их хэмжээний (250 мянга гаруй рубль) өглөгийн төлбөрийг төлөх, үнэт цаасны төлбөрийг төлөх гэрээнээс үүссэн үүргээ биелүүлээгүйгээс үүссэн үйлдэл, эс үйлдэхүй;

2. Бултсан хорон санаа;

3. Их хэмжээний өглөг төлөх, үнэт цаасны төлбөр төлөх үүргийг хууль ёсны хүчин төгөлдөр болсон шүүхийн актаар хүлээн зөвшөөрсөн.

Хэлэлцэж буй зүйлийн зохицуулалтаас харахад гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнийг албан ёсны үндсэн дээр бий болгосон, өөрөөр хэлбэл түүний объектив тал нь нийгэмд аюултай үр дагаврыг бий болгохгүй.

Урлагийн дагуу гэмт хэрэг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл нь үйлдэл, эс үйлдэхүй хэлбэрээр хоёуланг нь үйлдэж болно.

Хэрэв тухайн гэмт хэрэг нь үйл ажиллагааны хэлбэрээр үйлдэгдсэн бол зайлсхийх арга нь: шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид орлогын эх үүсвэр, эд хөрөнгийн байдлын талаар худал мэдээлэл өгөх, орлого, эд хөрөнгөө нуух, оршин суугаа газраа өөрчлөх, ажил, хувийн мэдээлэл, оршин суугаа газраа нуун гадаадад зорчих, эд хөрөнгөө хураах, гуравдагч этгээдэд шилжүүлэх гүйлгээ гэх мэт.

Хэрэв өр төлбөрийг төлөхөөс зайлсхийсэн нь хариуцагчаас албан ёсны баримт бичгийг хуурамчаар үйлдсэн бол уг үйлдлийг Урлагийн нийлбэр гэж үзэх ёстой. 177 ба Урлагийн 1-р хэсэг. Эрүүгийн хуулийн 327. Хуурамч нь өөрөө мэдсээр байж хуурамч албан ёсны баримт бичгийг ашиглах нь Урлагийн 1-р хэсэгт хамаарна. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 327-р зүйл, Урлагийн 3-р хэсэгт заасан нэмэлт мэргэшил. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 327-д заагаагүй. Бусдын хуурамч албан бичиг ашиглан өр төлбөрөө төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн нь Урлагт заасан гэмт хэрэгт бүрэн хамрагдана. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл, мөн Урлагийн 3-р хэсэгт заасны дагуу нэмэлт мэргэшил шаарддаггүй. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 327.

Хэрэв өглөгийн эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн нь эс үйлдэхүйгээр хийгдсэн бол шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн дуудлагад ирэхгүй байх, санхүүгийн таагүй байдлыг засах арга хэмжээ авахгүй байх гэх мэт аргууд байж болно.

Төрөл бүрийн гэрээний дагуу зээлдэгчийн өр нь 250 мянган рублиас давсан, шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагааг нэг хураангуй болгон нэгтгэсэн ч түүнд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх үндэслэл болохгүй, учир нь гэмт хэргийн объектив тал нь гэмт хэргийн шинж чанарыг зөрчих явдал юм. зээлдүүлэгчийн өрийг хураах тухай шүүхийн тодорхой шийдвэрийг гүйцэтгэх, түүний хэмжээг шүүх тогтооно.

Хэрэв сэжигтэн хэд хэдэн нэхэмжлэгчтэй холбоотой их хэмжээний өр төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийвэл гэмт хэргийн үйл ажиллагааны тодорхой тохиолдол бүрийг Урлагийн дагуу бие даасан шалгуураар шалгана. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177.

Зээл олгосон буюу үнэт цаасны барьцаагаар баталгаажсан бол үнэт цаас нь гэмт хэргийн зүйл болж болно.

Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 142-т үнэт цаас нь тогтоосон хэлбэр, заавал дагаж мөрдөх дэлгэрэнгүй мэдээлэл, эд хөрөнгийн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг бөгөөд үүнийг зөвхөн танилцуулсны дараа л хэрэгжүүлэх, шилжүүлэх боломжтой.

үнэт цаас руу иргэний хуульЗасгийн газрын бонд, бонд, вексел, чек, хадгаламж, хадгаламжийн гэрчилгээ, хадгаламж эзэмшигчдэд олгох банкны хадгаламжийн дэвтэр, коносамент, хувьцаа, хувьчлалын үнэт цаас болон үнэт цаасаар үнэт цаасны ангилалд хамаарах бусад баримт бичгийг хэлнэ. хууль тогтоомж эсвэл тэдгээрт заасан журмаар.

Үнэт цаасаар баталгаажуулсан эрх нь дараахь зүйлд хамаарах болно.

Эзэмшигчид (үнэт цаасны үнэт цаас);

Үнэт цаасанд (бүртгэлтэй үнэт цаас) нэрлэгдсэн этгээдэд;

Эдгээр эрхээ өөрөө хэрэгжүүлэх буюу өөр хүнийг томилж болох үнэт цаасанд нэрлэгдсэн этгээдэд эрх бүхий хүн(захиалгын аюулгүй байдал).

Үнэт цаасны төлбөрийг шүүхийн шийдвэрээр хийх ёстой.

Зээл олгох журмыг хэд хэдэн журмаар зохицуулдаг, жишээлбэл, ОХУ-ын Төв банкны 2005 оны 7-р сарын 14-ний өдрийн 273-P дугаартай "ОХУ-ын Банкнаас зээлийн байгууллагуудыг барьцаалсан зээлээр хангах журмын тухай". вексель, байгууллагын зээлийн гэрээний дагуу шаардах эрх, зээлийн байгууллагын баталгаа."

Их хэмжээний өглөгийн тухай ойлголтыг хууль тогтоогч Урлагийн тэмдэглэлд заасан байдаг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 169-р зүйл (250 мянган рублиас дээш хэмжээгээр).

Өр төлбөрийн хэмжээг шүүх тогтооно.

Шүүхийн шийдвэрийн дагуу өглөгийн бүтцэд үндсэн өрөөс гадна торгууль, торгууль, бусдын хөрөнгийг хууль бусаар хадгалсан, буцаан олгохоос зайлсхийсэн, төлөхөөс зайлсхийсэнтэй холбоотой ашиг сонирхлын хүү зэргийг багтааж болно. . Хариуцагч эрүүгийн хэрэг үүсгэхээс өмнө өр барагдуулахаар төлбөр төлж байснаас бусад тохиолдолд хэрэг бүртгэгч эрүүгийн хэргийг шалгахдаа өглөгийн өрийг дахин тооцохгүй.

Хуулинд өглөгийн үнэт цаасны үнийн талаар тусгай заавар байдаггүй. Харин үнэт цаасанд өмчлөх эрх тогтоогдсоныг үндэслэн үнэт цаас гаргасан хүн, байгууллага нь үнэт цаас эзэмшигч (зээлдүүлэгч)-тэй холбоотойгоор өр төлбөртэй болдог. Төлбөрийн баталгааны дагуу хүлээсэн үүргээ биелүүлэхгүй байх нь бусад гэрээний дагуу өглөгийн данс үүсгэхэд хүргэдэг.

Практикт хүн мэргэшлийн дүрмийг баримтлах ёстой бөгөөд үүний дагуу нормативын агуулгыг нэгдмэл байдлаар (цогцолбор) ойлгох ёстой. Тиймээс гэмт хэргийн субьектийг тодорхойлсон хэмжээ, түүнчлэн ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн зүйл заалтад заасан үр дагаврыг олон нийтийн аюултай харьцуулах боломжтой байх ёстой. Тиймээс үнэт цаасны үнийн дүн нь өглөгийн дүнтэй тохирч, өөрөөр хэлбэл хоёр зуун тавин мянган рублиас давсан байх ёстой гэж үзэх нь зүйтэй.

Практикт ихэвчлэн их хэмжээний өглөгийн эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн шинж тэмдэг нь байгаа гэж тайлбарладаг. заавал хэмжээзайлсхийх, өөрөөр хэлбэл зөвхөн өглөгийн хэмжээг төдийгүй сэжигтнийг Мөнгөдор хаяж 250 мянган рубльтэй тэнцэх хэмжээний өрийг төлөх.

Гэсэн хэдий ч Урлагт бичсэн тэмдэглэлд. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 169-д "Энэ бүлгийн зүйлд ... их хэмжээний хохирол, их хэмжээний орлого, өр төлбөр, хохирол, орлого, өрийг хоёр зуугаас давсан хэмжээгээр хүлээн зөвшөөрнө" гэж заасан байдаг. мөн тавин мянган рубль." Энэхүү тэмдэглэлийн семантик бүтцийн дагуу хохирлын хэмжээ, өрийг тогтооно. Тиймээс, Урлагийн хэм хэмжээтэй холбоотой. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 169-р зүйл (хууль ёсны бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа, бусад үйл ажиллагаанд саад учруулах) нь төр, хувь хүн болон бусад байгууллагад их хэмжээний хохирол учруулж болзошгүй юм. Үүний дагуу тооцоолно ерөнхий дүрэмхохирлыг тогтоох бөгөөд энэ зүйлд заасны дагуу 250 мянган рублиас дээш хэмжээтэй бол шүүх их хэмжээний хохирол гэж хүлээн зөвшөөрсөн.

Гэсэн хэдий ч өглөгийн төлбөрийг төлөх эсвэл үнэт цаасны төлбөрийг төлөх бодит боломжийн хувьд хариуцагч нь өөрийн мэдэлд бэлэн мөнгө эсвэл өрийг төлөх үүргээ биелүүлэх боломжийг олгодог бусад хэрэгсэлтэй байх ёстой. Хариуцагч өөрийн мэдэлд тодорхой хөрөнгөтэй байсан нь түүний эд хөрөнгийг хураах, олж авах гүйлгээгээр нотлогдож болно.

Үүнд шаардлагатай материаллаг нөөцийн хомсдолоос үүдэн үүргээ биелүүлэхгүй байх нь олон улсын эрх зүйн хэд хэдэн хэм хэмжээний дагуу гэмт хэрэг гэж ангилагдах боломжгүй юм.

Тиймээс өрийг барагдуулах бодит боломжийг нотлох шаардлагатай байгаа боловч мөрдөн байцаагч сэжигтний санхүүгийн эх үүсвэрийг 250 мянган рублиас доошгүй хэмжээгээр тогтоох ёстой гэсэн заалт эрүүгийн хууль тогтоомжид байхгүй байна.

Тиймээс зээлийн гэрээнд сар бүр ижил хэмжээгээр төлөх, мөн өрийн бүтцийн өөрчлөлт хийх боломжийг тусгасан тул зээлдэгч нь дүрмээр бол зээлээ төлөхөд шаардлагатай бүх хэмжээ байхгүй болно. Энэ нь шударга зээлдэгчийг өрийг үе шаттайгаар төлөхөд саад болохгүй гэрээгээр тогтоосонхугацаа.

ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн гэсэн ойлголтын агуулгыг задруулаагүй бөгөөд энэ нь тооцоолсон шинж чанартай байдаг. Зайлсхийх хорлонтой байдал нь юуны түрүүнд субьект нь өрийг төлөх эсвэл үнэт цаасны төлбөрийг төлөх боломжтой үед санаатай үйлдэл хийснээр нотлогддог. Үүний зэрэгцээ хариуцагч өөрт нь хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй шалтгаан, үргэлжлэх хугацаа, түүнд өр барагдуулахад саад учруулж буй байдлыг харгалзан үзэх шаардлагатай.

Зайлсхийх хорлонтой байдлыг хариуцагчийн дараахь үйлдэл (эс үйлдэхүй) хэлбэрээр илэрхийлж болно.

Төлбөрийн өрийг бүрэн буюу хэсэгчлэн төлөх боломжтой эсвэл банкны дансанд байгаа мөнгөтэй байсан бол тэрээр зээлдүүлэгчид санаатайгаар төлөөгүй (шилжүүлээгүй);

Зээлийн байгууллагад шинэ харилцах данс нээлгэсэн баримтыг шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчээс санаатайгаар нуун дарагдуулсан;

Хувийн (хувийн) өмчлөлд байгаа эд хөрөнгө, объекттой (ОХУ-ын Иргэний хэрэг шүүхэд хянан шийдвэрлэх тухай хуулийн 446-р зүйлд заасан жагсаалтыг эс тооцвол) тэрээр энэ эд хөрөнгийг хураах хэлцэл хийсэн боловч хүлээн авсан мөнгөө шилжүүлээгүй. өөрийн үзэмжээр нуун дарагдуулсан буюу өөр зориулалтаар ашигласан өрийг зээлдүүлэгчид төлөх;

Орлогын нэмэлт эх үүсвэртэй бол түүнийг нуун дарагдуулсан, эсвэл орлого, эд хөрөнгийн талаар нь мэдсээр байж шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид худал мэдээлэл өгсөн;

хөөцөлдөж байна бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа, зээлийн гүйлгээ хийсэн (бүртгэгдсэн зээлийн гэрээнүүдмөн тэдэн дээр мөнгө хүлээн авсан, бусад зээлдүүлэгчидтэй тооцоо хийж, зээлдүүлэгчийн үүрэг гүйцэтгэж, өр төлбөрийг шаардах эрхээ шилжүүлсэн, i.e. цессийн гэрээ байгуулсан гэх мэт);

Хамаатан садан, танил талдаа хадгалуулахаар шилжүүлсэн хөдлөх эд хөрөнгө;

Шүүгчийн эд хөрөнгийг гэмтээх, хулгайлах, устгах талаар төөрөгдүүлсэн байгалийн гамшиг, гал түймэр, осол;

Үл хүндэтгэсэн шалтгаанаар тэрээр өглөгийн төлбөрийг барагдуулах тухай шүүхийн актыг хэрэгжүүлэгч шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн дуудлагад ирээгүй, гүйцэтгэх ажиллагааг гүйцэтгэхэд саад учруулсан;

Зээлдүүлэгчид хууль бусаар нөлөөлсөн;

Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид мэдэгдэлгүйгээр өглөгөө авах боломжийг хангахад саад учруулахын тулд оршин суугаа газар, ажлын байраа өөрчилсөн.

Хариуцагч нь өрийг төлөхөд бус хувийн хэрэгцээнд зориулж хангалттай мөнгөтэй байгаа нь түүний төлбөрийн талаархи мэдээллээр нотлогдож болно.

Төмөр зам, онгоцны тийз;

Жуулчны болон сувиллын үйлчилгээ;

Үүрэн холбооны үйлчилгээ;

Үл хөдлөх болон хөдлөх эд хөрөнгийн даатгал;

Бусад үйлчилгээ үзүүлэх гэрээ (жишээлбэл, спорт болон бусад клубын захиалга, гадаад хэлний хичээл гэх мэт).

Иймд шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсны дараа тухайн гэмт хэрэг үйлдэхтэй холбоотой хэд хэдэн объектив болон субъектив нөхцөл байдал нь зайлсхийх нь хорон санаатай болохыг гэрчилж байна. Хорон санаат байдлын нотлох баримт болох эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх тухай сануулгийн тоо, зайлсхийсэн хугацаа зэргийг тухайн хэргийн нөхцөл байдлаас шалтгаалан бусад нотлох баримттай хамт тодорхой тохиолдол бүрт шийдвэрлэх ёстой.

Хэрэв тухайн гэмт хэргийг эс үйлдэхүйгээр үйлдсэн бол хариуцагч үүргээ биелүүлэх ёстой газар нь түүнийг үйлдсэн газар, хэрэв үйлдлээр бол гэмт хэрэг үйлдэхээс зайлсхийх, жишээлбэл, гүйлгээнээс зайлсхийх идэвхтэй үйл ажиллагаа явуулсан газрыг харгалзан үзнэ. өмч хөрөнгөө хураах, нуун дарагдуулах гэх мэт.

Өр төлбөрөө төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийх нь үргэлжилсэн гэмт хэргийн ангилалд хамаарна. Энэ нь зээлдүүлэгчийн нэхэмжлэлийн хууль ёсны байдлыг баталгаажуулсан шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсны дараа эхэлдэг бөгөөд үүний дараа өглөгийн дансны эргэн төлөлт эсвэл үнэт цаасны төлбөрөөс илт (илэрхий) зайлсхийх явдал юм. Гэмт хэрэг нь хариуцагч үүргээ биелүүлэх эсвэл Урлагийн дагуу эрүүгийн хариуцлага хүлээх хүртэл үргэлжилнэ. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177.

Тухайн гэмт хэргийн хөөн хэлэлцэх хугацааг эрүүгийн хэрэг үүсгэсэн үеэс эхлэн тооцдог.

Их хэмжээний өглөг төлөх, үнэт цаасны төлбөр төлөх үүргийг хүлээн зөвшөөрсөн нь хууль ёсны хүчин төгөлдөр болсон шүүхийн шийдвэрээр заавал баталгаажсан байх ёстой гэдгийг анхаарах хэрэгтэй. Хуулийн энэхүү шаардлагыг биелүүлээгүй тохиолдолд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх ажиллагааг зогсоох боломжтой.

Гэмт хэргийн субьект

Урлагийн дагуу гэмт хэргийн субьект. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д менежерүүд (захирал, дарга, менежер гэх мэт), түүнчлэн аливаа өмчийн хэлбэрийн арилжааны болон ашгийн бус байгууллагын тэргүүний үүрэг гүйцэтгэдэг хүн, түүнчлэн иргэн юм. 16 нас хүрсэн, заавал аж ахуйн үйл ажиллагаа эрхэлдэггүй өртэй.

Эрх бүхий байгууллагын төлөөлөгч, төрийн албан хаагч, эсхүл өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн тохиолдолд. хотын байгууллага, арилжааны болон бусад байгууллага, Урлагийн хэм хэмжээ хоорондын өрсөлдөөн байдаг. Эрүүгийн хуулийн 177, 315. Урлагийн хувьд Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл онцгой байдаг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 315-д зааснаар Урлагийн 3-р хэсэгт заасны дагуу ерөнхий болон тусгай хэм хэмжээг дагаж мөрдөх нь зүйтэй гэдгийг санах нь зүйтэй. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 17-д эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх нь тусгай дүрмийн дагуу явагддаг, i.e. өглөгийн эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн хэм хэмжээний дагуу. Харин эрх баригчдын төлөөлөл, төрийн болон хотын байгууллага, арилжааны болон бусад байгууллагын ажилтан их хэмжээний авлагагүй өр төлбөрөө төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийвэл ерөнхий дүрмийн дагуу хариуцлага үүснэ.

Субъектив тал

Гэмт хэргийг шууд санаатайгаар үйлдсэн. Тухайн хүн өглөгийн эргэн төлөлтөөс зайлсхийж байгаагаа мэдэж байгаа, өөрөөр хэлбэл. Үүний тулд шаардлагатай үйлдлүүдийг хийдэг (эсвэл идэвхгүй байгаа) бөгөөд хэрэв түүнд эргэн төлөх бодит боломж байгаа бол гүйцэтгэхийг хүсч байна.

Бодит бололцоо байхгүйн улмаас үүргээ биелүүлэх боломжгүй болсон /өвчлөх, хөгжлийн бэрхшээлийн улмаас хөдөлмөрийн чадваргүй болох, жирэмслэх, бага насны хүүхэд асрах гэх мэт/-ийн үйлдэлд энэ гэмт хэргийг үйлдэх зорилго байхгүй. , энэ гэмт хэрэг үйлдэх зорилгогүй, иймээс эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэхээргүй байна.

2. Урлагийн дагуу гэмт хэрэг үйлдэх гэмт этгээдийн хууль бус үйлдлийг баримтжуулах журам. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177

Урлагийн дагуу аудит хийх шалтгаан. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 144-145-д зааснаар дараахь зүйлийг хийдэг.

Гэмт хэргийн шинж тэмдэг илэрсэн тухай шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн тайлан;

Ажилтны тайлан хууль сахиулах(тэмцэх хэлтэс эдийн засгийн гэмт хэрэгДотоод хэргийн яам, гаалийн байгууллага гэх мэт) гэмт хэргийн шинж тэмдэг илэрсэн тухай. Дүрмээр бол эдгээр нь эрүүгийн хэргээс тусгаарлагдсан материал юм;

Зохицуулах байгууллагуудын гэмт хэргийн тайлан (жишээлбэл, аудитын компани, аудитын байгууллага);

Зээлдүүлэгчийн өргөдөл (байгууллага, хувь хүн);

Хэвлэл мэдээллийн хэрэгслээр гэмт хэргийн талаар мэдээлэх.

Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүн байгаа эсэхийг шийдэхийн тулд зээлдэгч, хариуцагч, түүнчлэн шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчээс хүсэх ёстой баримт бичгийн жагсаалтад дүрмээр бол:

Хариуцагчийн үүсгэн байгуулах баримт бичиг (байгууллага байгуулах шийдвэр), дүрэм (бүрт бүртгэгдсэн бүх өөрчлөлттэй);

Байгууллагын даргыг томилсон тухай тушаал (тушаал)-ын хуулбар;

зээлийн гэрээ;

Зээлийн буцаан олголтыг баталгаажуулсан гэрээнүүд: барьцааны гэрээ, баталгааны гэрээ, баримт болон бусад;

Зээлийн өргөдлийг хэлэлцэх үед зээлдэгчээс гаргаж өгсөн, байгуулсан гэрээний нөхцлийн дагуу хугацаанд нь эргэн төлөх боломжийг нотолсон баримт бичиг (аж ахуйн нэгжийн тайлан баланс, аж ахуйн нэгжийн бизнес төлөвлөгөө, хувьцааны дэвтэр, гэрчилгээ. улсын бүртгэлорон сууцны (орон сууцны бус) байр, техникийн тоног төхөөрөмжийн паспорт болон бусад бичиг баримтыг өмчлөх);

Шийдэл арбитрын шүүхэсхүл үүрэг гүйцэтгүүлэгчийн нэхэмжлэлээр этгээдийг хариуцагч гэж хүлээн зөвшөөрөх тухай ерөнхий харьяаллын шүүх. Шийдвэр хүчин төгөлдөр байх бөгөөд түүнд гүйцэтгэх хуудас олгосон байх;

Гүйцэтгэх хуудасны баталгаажуулсан хуулбар;

Шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагаа эхлүүлэх тухай шийдвэрийн баталгаажуулсан хуулбар;

Хариуцагчийн эд хөрөнгийн байдлын талаархи мэдээлэл (хүсэлтийн хариулт татварын алба, Техникийн бараа материалын товчоо, Улсын замын хяналтын газар, Росрегистр, Тэтгэврийн сангэх мэт.);

Хариуцагчийн эд хөрөнгийг тоолох, битүүмжлэх актын баталгаажуулсан хуулбар (хэрэв эд хөрөнгийг битүүмжилсэн бол);

Хариуцагчийг захиргааны хариуцлагад татах тухай баримт бичгийн баталгаажуулсан хуулбар (тогтоол, протокол);

Урлагийн дагуу эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх талаар хариуцагчийг сэрэмжлүүлэх. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177;

Зээлийн эргэн төлөгдөхгүй байгаа шалтгааны талаар хариуцагчийн тайлбар;

Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн тайлбар;

Зээлдүүлэгчийн тайлбар.

Мөрдөн байцаагч тухайн үйлдлийн тодорхой нөхцөл байдлаас шалтгаалан гэмт хэргийн тухай мэдээг шийдвэрлэхэд шаардлагатай бусад баримт бичгийг мөн шаардаж болно.

3. Урлагийн дагуу гэмт хэргийн мөрдөн байцаалтын онцлог. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177

Дадлагаас харахад өр төлбөрөө төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн эрүүгийн хэрэгт нотлох баримт олж авах шаардлагатай холбоотой мөрдөн байцаалтын үндсэн үйлдлүүд нь сэжигтэн, хохирогч, гэрчээс байцаалт авах, хураан авах, нэгжлэг хийх, объект (баримт бичиг) шалгах явдал юм. , шүүх эмнэлгийн шинжилгээ.

Хэргийн газрын үзлэг

Урлагийн 2-р хэсгийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 176 дугаар зүйлд заасны дагуу яаралтай тохиолдолд хэрэг гарсан газарт үзлэг шалгалтыг эрүүгийн хэрэг үүсгэхээс өмнө хийж болно. Урлагийн дагуу гэмт хэргийн хувьд. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлд зааснаар энэхүү мөрдөн байцаалтын ажиллагаа нь гэмт хэргийн талаархи мэдээллийг шалгахтай холбоотой баримт бичиг, бусад зүйлийг хэргийн газраас нэн даруй хураан авах, олж авсан мэдээллийг баталгаажуулах, нэгтгэх зорилгоор хийгддэг. мөрдөн байцаагч.

Үүнийг харгалзан, хэргийн газарт үзлэг хийх, протокол гаргахдаа хураан авсан эд зүйл, баримт бичгийн шинж тэмдгийг тэмдэглээд зогсохгүй байр, хадгалалт, хадгалалтын талаар дэлгэрэнгүй мэдээлэл өгөх ёстойг анхаарах хэрэгтэй. талбай. Энэ байх болно онцлох тэмдэгЭрүүгийн хэрэг үүсгэсний дараа л хийх боломжтой бичиг баримтыг хураах бус хэргийн газрын үзлэг байсан.

хайх, хураах

Эрүүгийн хэрэгт хамааралтай эд зүйл, баримт бичиг, үнэт зүйлийг хураан авах зорилгоор нэгжлэг, хураан авах ажиллагаа явуулдаг. Эдийн засгийн салбар дахь гэмт хэргийг мөрдөн шалгах тактик дээр үндэслэн сэжигтэн нотлох баримтын ач холбогдолтой объект, баримт бичгийг устгах боломжийг үгүйсгэхийн тулд мөрдөн байцаалтын эхний шатанд нэгжлэг, хураан авах ажиллагааг төлөвлөж, явуулах нь зүйтэй.

Өгөгдлийн үйлдвэрлэлд мөрдөн байцаалтын ажиллагаанормыг харгалзан үзэх шаардлагатай h.2 дугаар зүйл. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 182-т банк болон бусад зээлийн байгууллагууд дахь хадгаламж, дансны талаархи мэдээлэл агуулсан объект, баримт бичигт үзлэг хийх замаар хураан авах, хураах тухай шүүхийн шийдвэр гаргах шаардлагатай байна.

Аливаа газар, аль ч этгээдэд эрүүгийн хэрэгт хамааралтай эд зүйл, баримт бичиг байж болно гэж үзэх хангалттай мэдээлэл байгаа нь нэгжлэг хийхээс ялгаатай нь хураан авах ажиллагааг яг тодорхой болсон үед хийдэг. ямар эд зүйл, бичиг баримтыг хурааж авах, түүнчлэн хаана байрладаг.

Эд зүйлсийг шалгах (баримт бичиг)

Хариуцагчийн нягтлан бодох бүртгэлийн баримт бичгийг хураан авсан эсвэл нэгжлэг хийх явцад татан авсны дараа, түүнчлэн нэгжлэгийн явцад илэрсэн тэмдэглэлийн төслийг мэргэжлийн эдийн засагч, нягтлан бодогчийн оролцоотойгоор шалгаж үзэх шаардлагатай.

Шалгалтын үр дүнд мөрдөн байцаагч нягтлан бодох бүртгэлийн ямар баримт бичиг эргэлзэж байгаа, тэдгээрийн аль нь зөрчилтэй байгаа гэх мэт тодорхой ойлголттой байх ёстой бөгөөд энэ нь шинжээчээс дараагийн байцаалт авах, томилох даалгаврыг тодорхойлдог. шалгалт. Мөн мэргэжилтний оролцоотой шалгалтын явцад ноорог баримт бичгийн зохистой байдал, одоо байгаа баримт бичгийн шалгалт хийхэд хангалттай эсэхийг тодорхойлж, дараа нь түүний объект болох материалыг сонгоно.

Шалгалтын зорилго нь эрүүгийн хэрэгт эд мөрийн баримтыг тогтоох явдал юм (ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 81-р зүйл).

Эдийн засгийн шинжээчийн томилгоо, үйлдвэрлэл

Мөрдөн байцаалтын ажиллагаа явуулахад мэргэшсэн эдийн засагч, нягтлан бодогч оролцохоос гадна эрүүгийн хэргийг амжилттай мөрдөн шалгахад эдийн засгийн шинжилгээний үр дүн чухал үүрэг гүйцэтгэдэг. Судалгааны чиглэл, шийдвэрлэх асуудлаас хамааран эдийн засгийн экспертизийг ихэвчлэн нягтлан бодох бүртгэл, санхүү эдийн засгийн гэж хуваадаг.

Шалгалтын зорилго нь өр төлбөрөө төлөхөөс зайлсхийсэн ноцтой байдлыг тогтоохын тулд өр төлбөрөө төлөөгүй хугацаанд хариуцагчийн санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагааны талаар хангалттай бүрэн гүйцэд, бодитой мэдээлэл олж авах явдал юм. төлбөрөө төлөөгүй, нуун дарагдуулсан, өмч хөрөнгөө хураасан, дансны үнийг нь бууруулсан, авсан ашгийн дүнг дутуу харуулсан, хариуцагчийн данснаас хууль бусаар мөнгө шилжүүлсэн гэх мэт.

Санхүү, эдийн засгийн мэдлэгийн тусламжтайгаар зээлдэгчийн санхүүгийн байдал, төлбөрийн чадвар, балансын ашгийн хэмжээ, эргэлтийн хөрөнгийн нийлүүлэлтэд нөлөөлсөн орлого, зарлагын үл нийцлийг тодорхойлох, түүнчлэн хөрөнгийн зарим орлого, зардлын сөрөг хазайлт.

Шүүхийн нягтлан бодох бүртгэлийн шинжээчийн тусламжтайгаар нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээллийг гажуудуулах мөн чанар, механизм, тэдгээрийн эдийн засгийн үйл ажиллагааны чанар, тоон үзүүлэлтүүдэд үзүүлэх нөлөөллийн түвшинг тогтоох, нягтлан бодох бүртгэлийн мэдээлэлтэй нягтлан бодох бүртгэлийн төслүүдийн ижил төстэй байдал, ялгааг тодорхойлох боломжтой. тэдгээрийн утгын болон бүтцийн агуулгын нэр томъёо, түүнчлэн гажуудсан буюу дутуу нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлийг сэргээн засварлах.мэдээлэл.

Судалж буй материалын том хэмжээ, нарийн төвөгтэй байдлаас шалтгаалан шүүх эдийн засгийн шинжилгээ хийх нь нэлээд урт хугацаа шаарддаг бөгөөд дүрмээр бол хэд хэдэн шинжээч эдийн засагч (нягтлан бодогч) ажиллуулах шаардлагатай байдаг. Шинжээчдийн байгууллагууд ч маш завгүй байна. Тиймээс, жишээлбэл, мэргэжилтний оролцоотой баримт бичгийг шалгах, дараа нь байцаах ажлын нэг хэсэг болох шүүх эдийн засгийн шалгалтыг томилохгүйгээр хэд хэдэн асуудлыг шийдэж болно.

Мөрдөн байцаагч эхлээд эдийн засгийн мэдээлэлд үндэслэн хэргийн үнэн мөнийг тогтооход зайлшгүй шаардлагатай асуултуудын хүрээг тодорхойлж, дараа нь бусад мөрдөн байцаалтын ажиллагаа явуулах замаар шалгалт хийлгүйгээр алинд нь хариулж болохыг шийдэх ёстой. .

Түүнчлэн, өглөгийн эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн тухай мэдээллийг шалгах явцад байцаагч нь нягтлан бодох бүртгэлийн дүрмийг зөрчсөн, нягтлан бодох бүртгэлийн өгөгдлийг гажуудуулсан байдлыг тогтоохын тулд баримт бичгийн шалгалт, түүний дотор аудит, аудит хийх асуудлыг шийдвэрлэх ёстой. Дараа нь ийм шалгалт, аудитын актууд нь шүүх эдийн засгийн шинжилгээний гол объект болж чаддаг.

Дансны эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн хэргийг шалгах явцад санхүү, эдийн засгийн шинжээч томилохдоо шинжээчийн зөвшөөрлөөр дараах асуултуудыг тавьж болно.

1. Байгууллагын (бие даасан бизнес эрхлэгч) хөрөнгийн тодорхой орлого, зарлагыг зориудаар дутуу, хэтрүүлсэн байна уу. Хэрэв тийм бол балансын ашиг болон холбогдох үзүүлэлтүүдийн үнэ цэнэд нөлөөлсөн үү. Аль нь, яаж?

2. Байгууллагын (бие даасан бизнес эрхлэгч) ашгийн талаар танилцуулсан санхүүгийн тайланд гажуудал бий юу?

3. Байгууллага (бие даасан бизнес эрхлэгч) тодорхой хугацаанд (жишээлбэл, өр барагдуулахгүй байх хугацаанд) авсан орлогын хэмжээ хэд вэ?

4. Тодорхой хугацаанд (жишээлбэл, өр барагдуулах, үнэт цаасны төлбөрийг төлөх тухай шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсон үед) хариуцагчийн тооцооны дансанд болон гар дээр ямар дүн байсан бэ?

5. Тодорхой хугацаанд тухайн байгууллагын (бие даасан бизнес эрхлэгч) эргэлтэд ямар хэмжээний мөнгө байсан бэ?

6. Байгууллагын тодорхой хугацааны авлагын хэмжээ хэд вэ?

7. Байгууллагын бүтээгдэхүүн (ажил, үйлчилгээ) нь гарсан зардалтай тохирч байна уу. Хэрэв тийм биш бол энэ зөрүү нь байгууллагын (бие даасан бизнес эрхлэгч) ашгийн мэдээллийг дутуу үнэлэхэд хүргэсэн үү?

8. Орлого, зардлын төлөвлөгөөний санхүүгийн тооцоог (жишээлбэл, үйлдвэрлэлийн зардлын тооцоо, үндсэн хөрөнгийг засварлахад зориулсан тусгай санг бүрдүүлэх, шинэчлэх гэх мэт) хуурамчаар үйлдэх боломжтой юу?

9. Аж ахуйн нэгжийн санхүүгийн тодорхой үйл ажиллагаа нь эдийн засгийн эргэлтээс хөрөнгө зарцуулж байгааг гэрчлэхгүй байна уу?

Асуултуудыг зөв боловсруулахын тулд мэргэжилтэнтэй урьдчилан зөвлөлдөх шаардлагатай.

Эдгээр асуудлыг шийдвэрлэхийн тулд шинжээч нь захиалгын журнал (дурсгалын ордер), тайлан болон бусад бүртгэл, ерөнхий дэвтэр эсвэл бизнесийн гүйлгээний бүртгэл, аж ахуйн нэгжийн тайлан баланс, түүний хавсралт, түүний дотор санхүүгийн үр дүнгийн тайлан, тэдгээрийн хавсралтыг өгөх ёстой. ашиглах. Нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлийг өгөх боломжгүй тохиолдолд, тухайлбал, хариуцагч нуун дарагдуулсан, устгасан, хайлт хийх явцад илрээгүй тохиолдолд мэргэжилтний оролцоотой шалгалтын явцад анхан шатны баримт бичгийг зөв сонгож, бүлэглэсэн (нэхэмжлэх, орлого, зарлагын бэлэн мөнгөний даалгавар, төлбөрийн даалгавар, нэхэмжлэх гэх мэт).

Өр төлбөрийг төлөхөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн хэргийг шалгах явцад шүүх нягтлан бодох бүртгэлийн шинжээч томилохдоо шинжээчийн зөвшөөрлөөр дараахь асуултуудыг тавьж болно.

1. Нягтлан бодох бүртгэлийн ямар үйл ажиллагааны тусламжтайгаар тодорхой хугацаанд хүлээн авсан ашгийн хэмжээг дутуу үнэлдэг байсан (жишээлбэл, өглөгийг цуглуулах тухай шүүхийн акт хүчин төгөлдөр болсон үеэс)?

2. Баланс гаргахдаа зарлагын тодорхой зүйлүүдийг ямар байдлаар хэтрүүлсэн, дансны мэдээллийг гажуудуулах механизм нь юу вэ?

3. Тодорхой дансны бичилтэд тодорхой дүнгээр бүтээгдэхүүн борлуулах гүйлгээг тусгаагүй, хэсэгчлэн тусгах шинж тэмдэг байгаа эсэх, хэрэв тийм бол энэ нь тухайн аж ахуйн нэгжийн тэнцэлд хэрхэн нөлөөлсөн бэ?

4. Зарлагын тодорхой зүйлүүдийг балансад ямар байдлаар хэтрүүлсэн, эдгээр дансыг гажуудуулах механизм нь юу вэ?

5. Бүрдүүлсэн баримт бичигт нягтлан бодох бүртгэлийн дансны авлагыг нягтлан бодох бүртгэлээс хасах боломжийг бүрдүүлсэн өөрчлөлт орсон уу?

6. Нягтлан бодох бүртгэлийн албан ёсны мэдээлэлтэй агуулгын хувьд ижил төстэй баримт бичгийн төсөлд байгаа эсэх. Хэрэв тийм бол ямар итгэмжлэлийн бүлэг. Аль бүлгийн итгэмжлэлийн төслийн бичилттэй зөрчилтэй, ямар хэмжээтэй байна вэ?

7. Нягтлан бодох бүртгэлийн баримт бичигт байхгүй байгаа тодорхой үзүүлэлтүүдийн агуулга ямар байх вэ, эсвэл гажуудсан үзүүлэлтүүдийн бодит үнэ цэнэ хэд вэ?

8. Ямар ажил гүйлгээ, ямар дүнгээр үнэ цэнийг үндэслэлгүйгээр хассныг баримтжуулсан бэ?

9. Бэлэн байгаа драфтын бүртгэлээс харахад касс болон харилцах дансанд ямар хэмжээний мөнгө орж ирээгүй вэ?

Шүүхийн нягтлан бодох бүртгэлийн шалгалтыг хийхийн тулд шинжээчийг юуны өмнө ерөнхий дэвтэр, аж ахуйн нэгжийн тайлан баланс, бүртгэлийн төсөл (хэрэв шинжээчдийн судалгаа хийхэд тохиромжтой бол), түүнчлэн бусад бүртгэл, анхан шатны баримт бичгийг илгээнэ. . Үүнээс гадна дүгнэлт гаргахын тулд шинжээчид эрүүгийн хэргийн бусад материал шаардлагатай байж болно: баримт бичгийн шалгалтын протокол, байцаалтын протокол, банкны тайлан, байгууллагын бусад албан ёсны баримт бичиг гэх мэт.

Санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагааны нягтлан бодох бүртгэл, зохион байгуулалтад зориулагдсан гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй хуулийн этгээд(Хувиараа бизнес эрхлэгч) одоогийн байдлаар мэдээллийн технологийн ололтыг ашиглах нь зайлшгүй юм: цахим тооцоолох төхөөрөмж, програм хангамж, эдийн засгийн чухал ач холбогдолтой мэдээллийг зөвхөн цаасан дээр төдийгүй соронзон болон электрон зөөвөрлөгчид: CD эсвэл DVD диск, USB дээр хадгалах боломжтой. флаш диск ба флаш карт, хувийн компьютерийн хатуу диск, зөөврийн компьютер, гадаад хатуу диск, халаасны хувийн компьютерийн санах ой гэх мэт.

Тиймээс, Урлагийн 7-р зүйлийн дагуу. Урлагийн 9 ба 1 дэх хэсэг. 1996 оны 11-р сарын 21-ний өдрийн 129-ФЗ "Нягтлан бодох бүртгэлийн тухай" Холбооны хуулийн 10-р зүйл, анхан шатны болон хураангуй баримт бичиг, түүнчлэн нягтлан бодох бүртгэлийн бүртгэлийг цаасан дээр болон соронзон зөөвөрлөгч дээр аль алинд нь эмхэтгэж болно. Мөн нягтлан бодох бүртгэлийн бүх төрлийн программуудыг автоматжуулсан нягтлан бодох бүртгэлд ашиглах нь өргөн тархсан, тухайлбал "1С: Нягтлан бодох бүртгэл", "Саил", "Мэдээлэл-Нягтлан бодогч", "BukhSoft", "FOLIO Accountant", "Захиалга", " Эх сурвалж бичиг баримтууд"болон бусад програм хангамжийн бүтээгдэхүүнүүд. Шалгалт хийхээс өмнө эдгээр объектыг мэргэжлийн эдийн засагч (нягтлан бодогч), шаардлагатай бол мэдээллийн технологийн мэргэжилтэн, жишээлбэл, файлууд нууц үгээр хамгаалагдсан тохиолдолд аль алиныг нь шалгана. , мэдээлэл олж авахад саад болохуйц байгальд нуугдаж байдаг гэх мэт.

Урлагийн дагуу гэмт хэргийн эрүүгийн хэрэгт. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д заасны дагуу бусад шалгалтыг томилж, явуулах боломжтой. Жишээлбэл, гар бичмэл, гэм буруутай этгээд төлбөрийн баримт дээрх гарын үсгийн үнэн зөвийг үгүйсгэсэн тохиолдолд гэх мэт.

Сэжигтнээс байцаалт авах

Сэжигтнийг байцаах явцад тодруулах ёстой гол асуултууд нь:

Байцаагдаж байгаа хүн хэдэн оноос хойш энэ болон бусад албан тушаалыг хашсан бэ;

Тэрээр ямар баримт бичгүүдийн үндсэн дээр үйл ажиллагаагаа явуулдаг (хэрэгжүүлсэн), түүний үүргийн хүрээнд юу багтсан, юу багтсан тухай;

Гэрээ, тэр дундаа зээлийн гэрээ байгуулах нь түүний үүрэг мөн үү. Хэрэв эрхэлж байсан албан тушаал нэрлэсэн байсан бол хэн үүргээ гүйцэтгэж байсан, энэ мэдээллийг хэн баталж чадах вэ;

Ямар хэмжээний, ямар байгууллагад (ямар иргэнээс) зээл авсан, ямар хугацаанд төлөх ёстой. Зээлийн гэрээний хугацааг сунгасан уу?

Гүйцэтгэсэн гэрээний дагуу хэн байсан, түүний дагуу ямар үүргээ буруутай тал биелүүлээгүй, өрийн хэмжээ хэд байх;

Ямар зорилгоор зээл авсан, хэрхэн, ямар хөрөнгөөс зээлээ төлөхөөр төлөвлөж байсан, дэмжлэг үзүүлэхэд ямар бичиг баримт бүрдүүлж өгөх боломжтой;

Санхүүгийн төлбөрийн чадвараа баталгаажуулахын тулд зээлийн байгууллагад ямар бичиг баримт, хэзээ ирүүлсэн, мэдээлэл албан ёсныбичиг баримтыг хэн хүлээн авсан;

Та хөдлөх болон үл хөдлөх хөрөнгөба түүний байршил;

Сэтгэцийн өвчтэй эсэх, ажиллах чадвартай эсэх, зээлийн гэрээний нөхцлийг зөрчсөн хүндэтгэх шалтгаан байгаа эсэх, хэрэв тийм бол түүнийг баталгаажуулахын тулд ямар бичиг баримт бүрдүүлж болох вэ;

Сэжигтэн шүүхэд нэхэмжлэл гаргах шийдвэр гаргахаас өмнө зээлдүүлэгч эсвэл зээлдүүлэгчийн төлөөлөгчид өр барагдуулах асуудлаар холбогдсон эсэх. Хэрэв тийм бол тэд хэрхэн, ямар давтамжтайгаар өргөдөл гаргаж, үр дүнд нь ямар тохиролцоонд хүрсэн;

Сэжигтэн шүүхийн шийдвэрийн талаар мэдэх үү, оролцсон эсэх шүүх хуралдаануудбиечлэн эсвэл төлөөлөгчөөр дамжуулан;

Шүүхийн шийдвэрийг дээд шатны шүүхэд давж заалдсан эсэх, давж заалдах шатны шүүхийн шийдвэр, үндэслэл, үндэслэл нь юу вэ;

Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгч түүнтэй холбогдсон уу? Хэрэв тийм бол байцаагдаж буй этгээд үүнтэй холбогдуулан өглөгийн төлбөрийг барагдуулах арга хэмжээ авсан уу. Үгүй бол яагаад болохгүй гэж;

Тэрээр аялал жуулчлалын болон сувиллын эрхийн бичгийг худалдаж авсан эсэх, фитнесс клуб, бусад клуб, саунд зочилсон эсэх, үүрэн холбооны үйлчилгээний төлбөрийг төлсөн эсэх, одоо байгаа хөрөнгө, эх үүсвэр, хэмжээ;

Та бусад зээлийн байгууллагуудаас, бусад хүмүүсээс зээл авсан уу, авсан бол хэзээ, ямар хэмжээгээр зээл авсан. Ямар шалтгаанаар зээл авсан, ямар хөрөнгөөс төлөхөөр төлөвлөж байсан, одоогийн байдлаар ямар хэмжээний зээл авсан бэ. Тэр эдгээр өгөгдлийг хэрхэн баримтжуулах вэ;

Зээлдэгчээр ажилласан уу, энэ хөрөнгийн эх үүсвэр юу вэ, өр барагдуулсан уу, нэхэмжлэх эрхийн хуваарилалт байсан уу, байгаа бол хэзээ, ямар үндэслэлээр. Тэр эдгээр өгөгдлийг хэрхэн баримтжуулах вэ. Хавтаст хэрэгт яллагдагчаас ямар нэгэн байгууллага, байгууллагад хандсан мэдээлэл байгаа бол хувь хүмүүсТүүнд тодорхой хэмжээний өртэй байсан бөгөөд энэ өрийг өөрийн даалгаврын дагуу гуравдагч этгээдэд (түүний зээлдүүлэгчид) шилжүүлэх хүсэлт гаргаж, энэ хүсэлтийг сэжигтэн хэзээ, яг хэнд хандсан, хэн эмхэтгэж, гарын үсэг зурсан болохыг олж мэдээрэй. Зааварчилгааны захидал (сүүлийнх нь эрүүгийн хэргийн материалд оруулахын тулд татан авах шаардлагатай), үүний үр дүнд зээлдүүлэгчдийн дансанд ямар мөнгө шилжүүлсэн, өрийг хэр хэмжээгээр төлсөн (бүрэн эсвэл хэсэгчлэн). Тэрээр эд хөрөнгөө хураах талаар өөр хэлцэл хийсэн эсэх;

Сэжигтэнд өр төлбөрөө төлөх чадвартай юу? бүрэнэсвэл хэсэгчлэн. Түүний үгийг батлах ямар бичиг баримт бүрдүүлж чадах вэ;

Санхүүгийн таагүй байдлыг засахын тулд ямар арга хэмжээ авч байгаа, үүнийг хэрхэн баталгаажуулах вэ;

Тэр өрийг төлөхийг хэн нэгэнд зааж өгсөн үү, тэр үүнийг хэрхэн баталгаажуулах вэ (жишээлбэл, итгэмжлэл өгөх);

Сэжигтэн нь өглөгийн эргэн төлөлтөөс зайлсхийхийн тулд нягтлан бодох бүртгэлийн хуурамч мэдээлэл өгсөн нотлох баримт байгаа бол байцаалтын явцад эдгээр баримт бичгийг заавал танилцуулах замаар түүнийг байцаах шаардлагатай.

Хэрэв байцаалтын явцад тодруулах шаардлагатай нөхцөл байдлыг тодруулсан бол байцаагчийн үүрэг бол асуултыг зөв боловсруулах явдал юм. Зарим тохиолдолд байцаалтанд мэргэжилтэн, шинжээчийг урих нь зүйтэй. Сэжигтний мэдүүлгийг шалгах ёстой.

Хохирогчоос байцаалт авах

Хохирогчийг хувь хүн, хуулийн этгээд гэж хүлээн зөвшөөрч болно. Урлагийн 9-р хэсгийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 42-т хуулийн этгээдийг хохирогч гэж хүлээн зөвшөөрсөн тохиолдолд түүний эрхийг төлөөлөгч хэрэгжүүлдэг. Байцаалт эхлэхээс өмнө хуулийн этгээдийн төлөөлөгч нь иргэний үнэмлэхийн хамт байгууллагынхаа ашиг сонирхлыг хамгаалах эрх бүхий баримт бичигтэй байх ёстой (жишээлбэл, үүсгэн байгуулах хурлын протоколын хуулбар, тухайн албан тушаалд томилох тухай хувьцаа эзэмшигчдийн шийдвэр, ашиг сонирхлыг хуулийн этгээд төлөөлж байгаа бол дүрэм. Гүйцэтгэх захирал, итгэмжлэл, хэрэв энэ нь эрүүгийн хэрэгт шүүхийн өмнөх болон шүүх хуралдааны явцад байгууллагын ашиг сонирхлыг төлөөлөх үүрэг хүлээсэн өөр хүн байвал).

Хохирогчийг байцаах явцад тодруулах ёстой гол асуултууд нь:

Зээлдүүлэгчийн нарийн мэдээлэл, хаяг;

Зээлдэгч яг хэзээ, ямар хэмжээгээр зээл авсан;

Ямар хүүтэй зээл олгосон, ямар хугацаанд төлөх ёстой;

Одоогийн нийт өр хэд вэ?

Зээлийн гэрээний хамт зээлийн эргэн төлөлтийг баталгаажуулсан гэрээ байгуулсан эсэх, хэрэв байгаа бол аль нь (барьцааны гэрээ, батлан ​​даалтын гэрээ, бусад гэрээ);

Зээлийн даатгалд хамрагдсан эсэх, даатгуулсан бол аль даатгалын байгууллагад даатгагч төлбөр төлөхөөс татгалзсан шалтгаан;

Зээлийг тогтоосон хугацаанд төлөх боломжгүй, тодорхой нөхцөлөөр сунгах боломжтой тохиолдолд талуудын эрх, үүргийг гэрээнд тусгасан уу;

Анх ажиглагдаж байсан нэхэмжлэлийн журамгэрээнд тусгагдсан маргааныг шийдвэрлэх;

Зээл авах зорилго нь юу вэ;

Зээлийн гэрээ байгуулахдаа зээлдэгч өрийг цаг тухайд нь барагдуулах боломжтой эсэх талаар бичгээр үндэслэл бүхий ямар баримт бичгийг ирүүлсэн;

Хариуцагчтай яг хэзээ, ямар нөхцөлд уулзалт хийсэн бэ. Үүнтэй холбогдуулан өглөгийг хугацаанд нь төлөх боломжгүй болсон шалтгааны талаар түүний тайлбарыг бүртгэсэн материал хадгалагдсан эсэх;

Хариуцагчийг эрүүгийн хариуцлагад татах боломжтой тухай анхааруулга бүхий бүртгэлтэй захидал илгээсэн эсэх. Хэрэв тийм бол хэзээ, ямар хаягаар (баримт бичгийг нэхэмжилж, эрүүгийн хэргийн материалд хавсаргасан байх);

Өргөдөл гаргасан уу зээлийн байгууллагахариуцагчийн батлан ​​даагч (хэрэв байгаа бол). Зээлдүүлэгчийг батлан ​​даагчаас зээлсэн эд хөрөнгө, хөрөнгөө буцааж авахыг оролдох шүүхийн жураммөн шүүх ажиллагааны үр дүн юу вэ;

Хэрэв үүрэг нь барьцаагаар хангагдаж байсан бол юугаар илэрхийлэгдсэн, хэмжээ, байршил нь юу вэ. Зээлдүүлэгч нь хариуцагчийн барьцаанд тавьсан эд хөрөнгийг битүүмжлэхийг завдсан эсэх, тухайн эд хөрөнгийн байршил, гэрээнд заагаагүй бол холбогдох акт үйлдсэн эсэх (нэхэмжлэл гаргаж, хэрэгт хавсаргасан байх) ;

Хохирогчид хариуцагчийн эд хөрөнгийн байдлын талаарх мэдээлэл, түүний дотор баримтат мэдээлэл байгаа эсэх;

Өр төлбөрийг барагдуулах тухай нэхэмжлэлийн шаардлагыг урагшлуулахтай холбогдуулан хариуцагч үүрэг гүйцэтгүүлэгчид дарамт үзүүлсэн үү, хэрэв тийм бол ямар хэлбэрээр илэрхийлсэн.

Байцаалтын явцад хэргийн нөхцөл байдалтай холбоотой бусад асуултууд ч гарч ирж болно.

Гэрчээс байцаалт авах

Хэрэв банкнаас зээл авсан бол хуулийн болон зээлийн хэлтсийн ажилтнууд зээлийн харилцаанд хууль эрх зүйн дэмжлэг үзүүлж, хяналт тавьдаг тул энэ ангиллын гэмт хэргийг мөрдөн байцаалтын явцад гэрчээр байцаах нь онцгой ач холбогдолтой юм. зээлдэгчийн санхүүгийн байдал. Эдгээр хүмүүсийг байцаахдаа дараахь асуултуудыг тодруулах шаардлагатай.

Зээлдэгчийн санхүүгийн байдлыг түүний зээлийн төлбөрийн чадварын хувьд яг хэн тогтоож, зээл олгох шийдвэр гаргасан;

Зээлдэгчийг шалгах ажиллагаа хэрхэн явагддаг, түүний механизм;

Зээлдэгч төлбөрийн чадварыг дэмжихийн тулд ямар мэдээлэл өгсөн, үүнийг хэрхэн баталгаажуулах вэ;

Зээлдэгч ямар зээлийн түүхтэй, зээлдүүлэгч, хариуцагч хоёрын харилцааны үргэлжлэх хугацаа, тэдгээрийн хооронд өмнө нь зээлийн гэрээ байгуулсан эсэх, түүнийг хариуцагч гүйцэтгэсэн эсэх;

Хариуцагчийн бусад зээлийн байгууллагын өмнө хүлээсэн зээлийн үүргийн талаар мэдээлэл байгаа эсэх;

Хэрэв хариуцагч өмнө нь гэрээний үүргээ биелүүлээгүй бол шинэ гэрээ байгуулах шалтгаан юу байсан бэ;

Одоогийн байдлаар зээлдэгчийн санхүүгийн байдал, аль нь, тэдгээрийг хүлээн авсан эх сурвалжийн талаар мэдээлэл байна уу.

Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийг байцаах явцад дараахь зүйлийг олж мэдэх шаардлагатай.

Шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагааг хэзээ, хэн эхлүүлсэн;

Шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчийн дуудлагаар хариуцагч байсан;

Хариуцагч Урлагийн дагуу эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэх талаар анхааруулсан. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177;

Хариуцагчийг эрэн сурвалжлах ажиллагаа зарласан эсэх;

Шүүхийн актыг биелүүлэх, хариуцагчийн эд хөрөнгийг тогтоох талаар ямар ажил хийсэн;

Шийдвэр гүйцэтгэх ажиллагаанд хариуцагчийн эд хөрөнгийн байдлын талаар ямар мэдээлэл тогтоогдсон;

Одоо байгаа өрийг төлөхөөс зайлсхийж буйгаа хариуцагч ямар нөхцөл байдалд тайлбарлаж байна вэ;

Арбитрын шүүх, ерөнхий харьяаллын шүүхийн шийдвэрийг биелүүлээгүй бол ямар шалтгаанаар;

Шүүхийн шийдвэрийг хэсэгчлэн биелүүлсэн бол хариуцагч ямар хугацаанд, ямар хугацаанд өрийг бүрэн барагдуулах үүрэг хүлээсэн;

Хариуцагчийн эд хөрөнгө баривчлагдсан уу, хэрэв тийм бол ямар төрлийн.

Нэмж дурдахад хариуцагчийн хамаатан садан, танил тал, цагдаагийн ажилтнууд (жишээлбэл, дүүргийн цагдаагийн байцаагч, Эдийн засгийн гэмт хэрэгтэй тэмцэх хэлтсийн мөрдөгч, түүний зан чанарыг мэддэг) зэрэг гэрчүүд чухал нотлох баримтуудыг өгч болно. эрүүгийн хэргийн үндэслэл.

Үнэт цаасыг хураах журмын онцлог

Урлагийн дагуу эрүүгийн хэргийг шалгахдаа. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д зааснаар гэмт хэргийн улмаас учирсан хохирлыг нөхөн төлөхийн тулд үнэт цаасыг хураах шаардлагатай байж магадгүй юм.

Урлагийн дагуу шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгч үнэт цаасыг хурааж болно. 82-р Холбооны хуулийн 02.10.2007 No 229-ФЗ "Гүйцэтгэх ажиллагааны тухай", түүнчлэн Урлагийн дагуу зохицуулагддаг эрүүгийн хэргийн мөрдөн байцаагч. 116 ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хууль.

Үнэт цаасны тухай ойлголт, төрлийг өмнө нь авч үзсэн.

Баримт бичгийн үнэт цаасны баривчлах ажиллагааг тэдгээрийн байгаа газарт ногдуулдаг. Үнэт цаасны баримт бичгийн хэлбэр нь зохих ёсоор олгосон үнэт цаасны гэрчилгээний үндсэн дээр өмчлөгчийг, эсвэл гэрчилгээг байршуулсан тохиолдолд хадгаламжийн хадгаламжийн дансанд хийсэн бичилтийн үндсэн дээр үүсгэн байгуулсан хэлбэр юм.

Баримт бус үнэт цаасыг хураах нь эдгээр үнэт цаасны эзэмшигчийн (үнэт цаас гаргагч, хадгаламж эзэмшигч эсвэл зохих зөвшөөрөлтэй бусад мэргэжлийн байгууллага) эрхийг бүртгэсэн газарт ногдуулдаг. Баримт бус үнэт цаасыг (гаргах, эрх шилжүүлэх гэх мэт) цахим компьютер ашиглан бүртгэх бөгөөд эрх тогтоосон этгээд нь эзэмшигчийн хүсэлтээр баталгаажсан эрхийг нотлох баримт бичгийг түүнд өгөх үүрэгтэй.

Асуулт гаргагч нь үнэт цаасны эрхийн тухай мэдээллийг (баримт болон баримтын бус) хүсч болно. Шаардлагатай мэдээллийг олж авах эх үүсвэр нь үнэт цаасны зах зээлийн мэргэжлийн оролцогчид, үнэт цаас гаргагчид юм.

Баривчлах протоколд тусгагдсан байх ёстой мэдээллийг Урлагийн 3-р хэсэгт заасан болно. 116 ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хууль.

Үүний зэрэгцээ эдгээр бүх мэдээллийг үнэт цаасны гэрчилгээ, үнэт цаасны гэрчилгээнд агуулаагүй гэдгийг анхаарах хэрэгтэй. Үнэт цаасны хувьд өмчлөх эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг байхгүй байж болно иргэний хуульүнэт цаасны өмчлөлийн баримтыг үндэслэн өмчлөх эрхтэй гэж үзнэ. Вексел, чек, агуулахын гэрчилгээ, үнэт цаасны талаархи нэмэлт мэдээллийг эдгээр үнэт цаасыг гаргасан (гаргасан) хүмүүсээс авах ёстой.

Хариуцагчийн эзэмшиж буй үнэт цаасыг хураах гэдэг нь хариуцагч түүнийг захиран зарцуулахыг хориглох (худалдах, өөрийн нотлох баримт, гуравдагч этгээдийн үүрэг хариуцлагыг хангах, өөрөөр хэлбэл, эдгээр үнэт цаасыг өөр хадгаламж эзэмшигч, бүртгэгчид шилжүүлэх) гэсэн үг юм. Орлого зэрэг бусад хязгаарлалтыг тогтоохдоо тэдгээрийг хураах шийдвэрт тусгасан байх ёстой.

Үнэт цаастай хийсэн гүйлгээний талаарх мэдээллийг эрүүгийн хэргийн материалд шаардлагатай баримт бичгийг хавсаргасан байх ёстой.

Эрүүгийн хэргийн материалтай танилцаж, яллах дүгнэлт үйлдэж байна

Өөрийнхөөрөө хууль эрх зүйн үнэ цэнэЭрүүгийн хэргийн сэжигтэн яллагдагчийг яллах дүгнэлт үйлдсэн цагаас эхлэн яллагдагчаар татдаг тул яллах дүгнэлт нь хүнийг яллагдагчаар татах шийдвэртэй дүйцнэ. Урлагийн дагуу яллах үндэслэлээр. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д гэмт хэрэг үйлдсэн цаг хугацаа, газрыг заавал зааж өгөхөд анхаарлаа хандуулах хэрэгтэй.

Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 223 дугаар зүйлд зааснаар шүүхийн мөрдөн байцаалтын ажиллагаа нь яллагдагчид тулгаж буй ялыг прокуророос танилцуулснаар эхэлдэг тул яллах дүгнэлтийг боловсруулахдаа тодорхой бус үг хэллэгээс зайлсхийх, хэт ачаалал өгөхгүй байх шаардлагатай. хамааралгүй дэлгэрэнгүй мэдээлэл бүхий текст.

Урлагийн 2-р хэсгийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 225 дугаар зүйлд яллагдагч, түүний өмгөөлөгч эрүүгийн хэргийн материалтай танилцсан байх ёстой. Хохирогч буюу түүний төлөөлөгч түүний хүсэлтээр хэргийн материал, яллах дүгнэлттэй танилцах боломжийг олгоно.

Яллагдагч болон түүний өмгөөлөгчид танилцуулахын өмнө хэргийн материалыг бүрдүүлэн дугаарлаж, тооллого хийсэн байх ёстой. TO яллах дүгнэлтШүүхэд дуудагдах хүмүүсийн нэрсийн жагсаалт, хэрэг бүртгэлтийн ажиллагаа явуулах хугацаа, сонгосон таслан сэргийлэх арга хэмжээ, эд мөрийн баримт, иргэний нэхэмжлэл, иргэний нэхэмжлэлийг хангах арга хэмжээ, хэрэг хянан шийдвэрлэх ажиллагааны зардал, яллагдагчаар татсан эсэх тухай тодорхойлолтыг хавсаргав. асран хамгаалагчтай, тэдний эрхийг хангах талаар авч хэрэгжүүлж буй арга хэмжээний талаар .

Яллагдагч, түүний өмгөөлөгч, хохирогч, түүний төлөөлөгч хэргийн материалтай танилцаж дууссаны дараа байцаагч эрүүгийн хэргийн материалтай танилцсан тухай протокол (ОХУ-ын Эрүүгийн байцаан шийтгэх хуулийн 218 дугаар зүйл) байгуулна. Холбоо). Үүний зэрэгцээ яллагдагчийг тангарагтны шүүгчдийн оролцоотойгоор хэргийг хянан шийдвэрлэхээр шүүхэд хүсэлт гаргах, шийтгэх тогтоол биелүүлэхгүй байх эрхээ тайлбарлана. шүүх хураляллагдагчийн зөвшөөрснөөр өөрт нь тулгаж буй зүйл ангиар.

Хэрэг бүртгэлтийн зохион байгуулалт, захиргааны практикийн газар

____________________

*(1) Харна уу: Пресненскийн шийдвэр дүүргийн шүүхПроничкин А.Н-тай холбоотой 2009 оны 4-р сарын 23-ны өдөр Москвагийн.

*(2) Харна уу: Курск хотын Кировскийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 3-р сарын 23-ны өдрийн А.Г.

*(3) Харна уу: Мэдээллийн товхимол Ерөнхий прокурорын газарОХУ-ын 2008 оны 11-р сарын 1-ний өдрийн 69-21-2008 тоот "ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлийг хэрэглэх практикийн тухай".

*(4) Харна уу: Краснодар хязгаарын Приморско-Ахтарскийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 12-р сарын 15-ны өдрийн В.Ю.

*(5) Харна уу: Тодорхойлолт Дээд шүүхБольшаковын хэрэгт ОХУ-ын 2-098-31 тоот. ОХУ-ын Дээд шүүхийн 2009 оны 1-р улирлын шүүхийн практикийн тойм // ОХУ-ын Дээд шүүхийн мэдээллийн товхимол. 1999. No 10. P. 9; ОХУ-ын Дээд шүүхийн Тэргүүлэгчдийн 2007 оны 6-р сарын 13-ны өдрийн 655-P06 тоот тогтоол // ОХУ-ын Дээд шүүхийн мэдээллийн товхимол. 2008 оны № 4; ОХУ-ын Дээд шүүхийн 2007 оны 12-р сарын 27-ны өдрийн 51 тоот Пленумын тогтоол "Залилан мэхлэх, үрэгдүүлэх, завших гэмт хэргийн шүүхийн практикийн тухай".

Өмнөх догол мөрөнд үсгийн алдаа гарсан бололтой. "2009 оны 1-р улиралд" гэсний оронд "1999 оны 1-р улиралд" гэсэн утгатай.

*(6) Харна уу: Калуга мужийн Сухиничскийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 9-р сарын 28-ны өдрийн Алдошина Т.Э.-д холбогдох шийдвэр.

*(7) Харна уу: Д.И.Гуровт холбогдох Москва мужийн Каширскийн хотын шүүхийн 2009 оны 4-р сарын 15-ны өдрийн шийдвэр, Брянск хотын Бежицкийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 7-р сарын 1-ний өдрийн В.С.

*(8) Харна уу: Чита хотын Ингодинскийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 11-р сарын 10-ны өдрийн Долгов С.Л.-д холбогдох шийдвэр.

*(9) Харна уу: ОХУ-ын Ерөнхий Прокурорын газрын 2008 оны 11-р сарын 1-ний өдрийн 69-21-2008 тоот "ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлийг хэрэглэх практикийн тухай" мэдээллийн захидал.

* (10) Харна уу: ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн боловсролын болон практик тайлбар / Ed. А.Э. Жалинский. М., 2005.

*(11).

*(12) Харна уу: 1966 оны Иргэний болон улс төрийн эрхийн тухай олон улсын Пактын 8, 11 дүгээр зүйл, Урлаг. 1930 оны Албадан болон албадан хөдөлмөрийн тухай конвенцийн 4-р протоколын 1.

*(13) Харна уу: Киров мужийн Малмыжскийн дүүргийн шүүхийн 2009 оны 12-р сарын 30-ны өдрийн Кузьмин С.С.

*(14) Харна уу: Бүгд Найрамдах Хакас Улсын Саяногорск хотын шүүхийн 2010 оны 09-р сарын 02-ны өдрийн Р.И.

*(15).

* (16) Харна уу: Краснодар хязгаарын Армавир хотын шүүхийн 2009.07.07-ны өдрийн Лютар Ф.В.

*(17).

* (18) Харна уу: Сорочинскийн дүүргийн шүүхийн шийдвэр Оренбург муж 2009 оны 05-р сарын 21-ний өдөр Стукалова Т.The-тэй холбоотой.

* (19) Харна уу: Ханты-Мансийск хотын Мегион хотын шүүхийн шийдвэр автономит муж- Макаров А.А-тай холбоотой 2009.08.13-ны өдрийн Угра.

*(20).

*(21).

*(22).

*(23) Харна уу: Эрүүгийн хуульОрос. Тусгай хэсэг / Ред. Л.Л. Кругликов. 2-р хэвлэл, шинэчилсэн. болон нэмэлт М.: Волтерс Клювер, 2004. S. 291.

*(24) Харна уу: Тодорхойлолт Үндсэн хуулийн шүүхОХУ-ын 2005.01.19-ны өдрийн 10-О.

* (25) Харна уу: Шүүхийн шинжилгээний орчин үеийн боломжууд / Ред. ӨМНӨД. Корухова, М., 2000. S. 200.

* (26) Харна уу: Колкутин В.В., Зосимов С.М., Пустовалов Л.В. гэх мэт. Шүүх эмнэлгийн шинжилгээ. М.: Юрлитинформ, 2006. S. 185

"ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд заасан гэмт хэргийг илрүүлэх, мөрдөн шалгах удирдамжийн тухай" Холбооны шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх албаны захидал.

Жил ирэх тусам тус улсад зээлийн өртэй хүмүүс нэмэгдсээр байна. Энэ нь юуны түрүүнд бараг бүх иргэнд өөр зээл олгохдоо баяртай байдаг янз бүрийн санхүүгийн байгууллагуудын тоо хурдацтай өсч байгаатай холбоотой юм.

Гэтэл ийм их мөнгө зээлж авахад хүмүүсийн шунал, харц нөлөөлөл үзүүлж, эцэст нь зээлээ хугацаанд нь төлж чадахгүйд хүрээд байна.

Мэдээжийн хэрэг, аль ч банк үүнийг тэвчихгүй тул хууль ёсны хөрөнгөө буцааж өгөхийн тулд коллекторын үйлчилгээг ашиглах хэрэгтэй. Гэсэн хэдий ч зээлээ төлөхгүй байх нь зөвхөн цуглуулагчдыг заналхийлэхээс гадна шорон эсвэл засч залруулах ажилд заналхийлдэг гэдгийг хүн бүр мэддэггүй.

Тиймээс орчин үеийн хууль тогтоомж нь өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн тохиолдолд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэдэг (ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйл). Дараа нь бид энэ дүрэм 2020 онд энэ бүсийг хэрхэн зохицуулах талаар авч үзэх болно.

Дүрэм ёсоор, хэрэв зээлдэгч банкнаас зээлсэн мөнгөө буцааж өгөхгүй бол банк түүнийг шууд айлгахгүй. Юуны өмнө ажилчид санхүүгийн байгууллагатөлбөрөө төлөөгүй шалтгааныг олж мэдэх ёстой.

Хэрэв тэдгээр нь ач холбогдолгүй болж, зээлийг цаг тухайд нь төлөхөд ямар нэгэн саад тотгор учруулахгүй бол банк ийм үйлчлүүлэгчийг ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд заасан хариуцлагын талаар анхааруулах үүрэгтэй.

Тиймээс, ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлд заасны дагуу зээлийн өртэй бол зээлдэгчийг зээлээ төлөхөөс зайлсхийсэн хэргээр эрүүгийн хэрэг үүсгэж, эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэж болно.

Үүний зэрэгцээ, байнгын гэмт хэрэгтнүүд хамгийн хатуу шийтгэл буюу хорих ялтай тулгардаг дээд хугацааэнэ нь 2 жил хүртэл хугацаагаар хорих ял юм.

Тун удалгүй энэ дүрмийг маш ховор хэрэглэж байсныг тэмдэглэх нь зүйтэй. Гэсэн хэдий ч 2008 оны 2-р сард аль хэдийн Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлийг хэрэглэх практик илүү өргөн болсон. Юуны өмнө энэ нь энэ чиглэлээрх хэргийг хянан шийдвэрлэх ажиллагааг FSSP-д шилжүүлсэнтэй холбоотой юм.

Дансны төлбөрөө төлөөгүй гэдэг нь зөвхөн банкны зээлийн өрийг төлөөгүй гэсэн үг биш гэдгийг тэмдэглэх нь зүйтэй.

Үнэн хэрэгтээ, өглөгийн төлбөрийг төлөхгүй байх нь тухайн хүн бусдад өртэй болох аливаа нөхцөл байдал юм.

Хэрэв та ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлийг нарийвчлан авч үзэхгүй бол түүний хэрэглээний янз бүрийн талыг харахад нэлээд хэцүү байх болно. Тийм ч учраас нийтлэлийн текст болон мэргэжилтнүүдийн тайлбарыг анхаарч үзэх нь маш чухал юм.

Эхлэхийн тулд энэ гэмт хэргийн бүрэлдэхүүнийг авч үзэх нь зүйтэй - өглөгийн төлбөрийг төлөхөөс зайлсхийсэн.

Гэмт хэргийн объект юу болохыг анхаарч үзээрэй? Гэмт хэргийн гол объект нь мөнгөний салбарт олон нийттэй харилцах явдал юм. Нэмэлт объект- хууль зүйн салбарын харилцаа.

Гэмт хэргийн субьект нь их хэмжээний зээлийн өр юм. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд заасан их хэмжээний мөнгө - хэр их вэ?

Эрүүгийн хуулийн 169-р зүйлийн тэмдэглэлд 2.25 сая рубль буюу үнэт цааснаас давсан их хэмжээний мөнгө байгааг харуулсан. Үнэт цаасны тодорхойлолтыг Иргэний хуулийн 142 дугаар зүйлд заасан байдаг.

Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүн нь албан ёсны шинж чанартай байдаг. Объектив тал нь идэвхгүй байдал гэж хоёр хэлбэрээр илэрхийлэгддэг.

1. Иргэнийг их хэмжээний зээлээр төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн.
2. Иргэн үнэт цаасны төлбөр төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн.

Энэ гэмт хэргийн субъектив тал нь шууд санаатай гэм буруугаар тодорхойлогддог. Өөрөөр хэлбэл, гэмт этгээд их хэмжээний өр төлөх, үнэт цаас төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийж байгаагаа ойлгож, үүнийг хүсч байна.

Үүний зэрэгцээ гэмт хэргийн зорилго, сэдэл нь түүнийг мэргэшүүлэхэд чухал үүрэг гүйцэтгэдэггүй боловч зохих шийтгэл оногдуулахын тулд тэдгээрийг харгалзан үзэж болно.

Гэмт хэргийн субъект нь 16 нас хүрсэн иргэн байна.

ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-р зүйлд өгсөн тайлбарт энэ гэмт хэрэгт хамтран оролцох боломжийг бараг дурдаагүй болно. Гэсэн хэдий ч шүүхийн практик нь өрийг төлөхөөс зайлсхийх явцад ихэвчлэн тодорхой үүрэг хуваарилалт байдаг гэдгийг харуулж байна.

Тиймээс, жишээлбэл, хамсаатнууд эд хөрөнгө хүлээн авах хуурамч гэрээнд гарын үсэг зурж болно. Тиймээс энэ гэмт хэргийг шалгах явцад гэмт хэрэгтэн болон бусад хамсаатнуудын үйлдлийг харгалзан үзэх нь зүйтэй.

Зээлийн өр төлбөрөөс санаатайгаар зайлсхийсэн хэргийн хөөн хэлэлцэх хугацааг эрүүгийн хэрэг үүсгэсэн үеэс эхлэн тооцож эхэлнэ.

Зээл, үнэт цаасны өрийг төлөхөөс санаатайгаар зайлсхийсэн гэдэг нь өр барагдуулах материаллаг бололцоотой иргэн өрийг зориудаар төлөхгүй байхыг хэлнэ.

Үүнээс гадна иргэн гэдгээ хүлээн зөвшөөрөхийн тулд байнгын гэмт хэрэгтэнЭнэхүү заалт нь дор хаяж нэг нөхцөлийг хангасан байх ёстой.

Хэрэв хүн их хэмжээний өглөгтэй боловч сар бүр бага хэмжээний шимтгэл төлж байсан бол (жишээлбэл, 3000-4000 рубль) орчин үеийн хууль тогтоомжийн дагуу эрүүгийн хариуцлага хүлээх ёстой.

Үүнийг хийхийн тулд та зөрчигч нь зээлийн төлбөрийг бүрэн төлөх боломжтой материаллаг хэрэгсэлтэй болохыг нотлох баримтыг гаргаж өгөх ёстой, гэхдээ тэр эрүүгийн хариуцлага хүлээнэ гэдгийг санаатайгаар хийгээгүй.

Тэгэхээр их хэмжээний зээлийн өрийг байнга төлөөгүй хүмүүст оногдуулах шийтгэлийг Эрүүгийн хуулиар зохицуулсан.

Зээлийн үндсэн дүнгээс гадна шүүхийн шийдвэрээр янз бүрийн торгууль, торгууль, түүнчлэн бусдын мөнгийг ашигласан хүү зэргийг нийт өглөгийн дансанд оруулж болно.

Эрүүгийн хуульд энэ гэмт хэрэгт дараахь шийтгэл ногдуулдаг.

1. давхарласан захиргааны торгуульЗахиргааны зөрчлийн тухай хуулийн дагуу хоёр зуун мянган рубль.
2. Хариуцагчийн цалин, бусад орлогын хэмжээгээр торгох ялыг 18 сараар шийтгэнэ.
3. Хоёр жилийн албадан ажил.
4. Зургаан сар баривчиллаа.
5. Хоёр жил хүртэл хугацаагаар хорих.

Тиймээс ОХУ-ын Эрүүгийн хуульд зээлийн өрийг санаатайгаар төлөөгүй тохиолдолд ноцтой шийтгэл оногдуулахаар заасан.

ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлийг хэрэглэхээс хэрхэн зайлсхийх вэ? Зарим нь хэрэв өрийн дүнг хэсэгчлэн төлвөл үүний ачаар хариуцлагаас чөлөөлөгдөнө гэж үздэг.

Ийм алдаатай дүгнэлт нь Эрүүгийн хуулийн 159 дүгээр зүйл "Залилан"-д үндэслэсэн байж болох бөгөөд үүнд заасны дагуу өрийг хэсэгчлэн төлсөн нь санаа зорилгогүй байгааг илтгэнэ.

Гэсэн хэдий ч ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд зааснаар хэсэгчлэн суутгал хийх нь хариуцагчийг шударга ёсны хариуцлагаас чөлөөлөхөд тусалж чадахгүй.

Үүний зэрэгцээ, ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177 дугаар зүйлд хамаарахгүй байх хамгийн найдвартай сонголт бол гэрээнд урьд нь заасан зээлийн төлбөрийг цаг тухайд нь төлөх явдал юм.

Дансны эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэнӨнөөдрийн хамгийн нэгд тооцогддог бодит асуудлуудбанкны салбарт. Энэ нөхцөл байдлын шалтгаан нь эдийн засгийн харилцааны тогтворгүй байдал, сэтгэлгээний онцлог болон бусад хүчин зүйлүүд юм. Хуульд эрүүгийн хариуцлага хүлээлгэхээр заасан өглөгийн дансны эргэн төлөлтөөс хорлонтойгоор зайлсхийсэн.Үүний зэрэгцээ практикт нормоор тогтоосон арга хэмжээг маш үр ашиггүй ашигладаг. Энэ үйлдэлд хариуцлага хүлээх болно Урлаг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177. Сэтгэгдэлтэйнормыг доороос олж болно.

Гэмт хэргийн бүрэлдэхүүн

Санхүүгийн үүргээ биелүүлээгүйн хариуцлагыг тогтоосон Урлаг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177. IN шинэ хэвлэл хэм хэмжээ нь гэмт хэргийн ерөнхий бүрэлдэхүүний тодорхойлолтыг хадгалсан. Энэ нь албан ёсны юм. Субъектийн үйлдэл нь их хэмжээний өртэй холбоотой байх ёстой. Тэд 250 мянган рублиас дээш дүнг тооцдог гэдгийг санах нь зүйтэй. Өрийн хэмжээг тодорхойлохдоо та анхаарлаа хандуулах хэрэгтэй шүүхийн шийдвэрүүнийг баталж байна.

объектив хэсэг

Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д энэ нь үйлдлээр илэрхийлэгддэг. Тохиромжтой болгохын тулд шинжээчид шүүх торгууль ногдуулах эрхтэй эд хөрөнгийг нуун дарагдуулахтай адилтгаж байна. Үүний зэрэгцээ, хэд хэдэн шинжээчид зайлсхийх нь мөн эс үйлдэхүйгээр илэрхийлэгдэж болно гэж үзэж байна. Гэвч энэ байр суурийг эсэргүүцэгчид шүүхийн шийдвэрийг биелүүлэх боломжийг ийм байдлаар тооцдоггүйг онцолж байна. Үйл ажиллагааныхаа хүрээнд FSSP нь эс үйлдэхүйгээр илэрхийлэгдсэн зайлсхийх явдлыг даван туулах хангалттай өргөн эрх мэдэлтэй байдаг.

Эд хөрөнгийг нуун дарагдуулах

Энэ нь бие махбодийн болон хууль ёсны байж болно. Сүүлийнх нь төсөөллийн гүйлгээний хэлбэрээр илэрхийлэгддэг. Тэдгээрийн дагуу "гадаад байхаар" байгуулсан гэрээг ойлгодог. Ийм гүйлгээнд оролцогчид зохих үр дагаврыг бий болгох бодолгүй байна. Биет далдлах нь эд хөрөнгө (ихэвчлэн хөдлөх боломжтой) нуугдмал байдаг тул шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчид болон зээлдүүлэгчид түүний байршлыг мэдэхгүй байхаар илэрхийлэгддэг.

Мэргэшлийн онцлог

Хариуцлагын арга хэмжээ Урлагаар байгуулагдсан. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177, үүрэг үүссэний дараа хийсэн үйлдлийг хэлнэ. Бүрэлдэхүүн нь мөнгө хүлээн авахад хамаарахгүй. Өмнө нь гарсан эд хөрөнгийг хууль ёсны дагуу нуун дарагдуулсан хэрэгт онцгой анхаарал хандуулах хэрэгтэй өгүүлбэр. Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177Субъектийн үйлдлийг гэмт хэрэг гэж хүлээн зөвшөөрч болно, учир нь тэрээр уг эд хөрөнгийг эзэмших, захиран зарцуулах, ашиглах нь үүнтэй "де юре" ямар ч холбоогүй бөгөөд шийдвэрийг биелүүлэхэд саад тотгор учруулдаг. Энэ тохиолдолд үүргээ биелүүлээгүйтэй холбоотой үргэлжилсэн үйлдэлтэй төстэй нөхцөл байдал үүсдэг.

хорон санаа

Энэхүү үзэл баримтлал нь үнэлгээний шинж чанартай бөгөөд янз бүрийн шалгуурын дагуу тогтоож болно. Тиймээс Урлагийн аналоги. 157. Энэ заалтад тэтгэлэг төлөөгүй тохиолдолд хариуцлага хүлээлгэхээр заасан. Үүний зэрэгцээ, шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгчээс 2 удаа анхааруулга авсны дараа боломжтой бол хүлээсэн үүргээ биелүүлээгүй байхыг хорлонтой үйлдэл гэж тодорхойлдог. Үүний зэрэгцээ сүүлийн нөхцөл байдал байхгүй байж болно. Энэ тохиолдолд хорон санаа гарах болно. Энэ нөхцөл байдал нь үүрэг хүлээсэн субъект болон шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэгч хоёрын хооронд тохиролцоо (хуйвалдаан) байгаатай холбоотой байж болно.

Субъектив хэсэг

Үүнийг бүрдүүлж буй шинж тэмдгүүд нь объектив шалгуур үзүүлэлтээс хамаагүй бага хүндрэл учруулдаг гэдгийг хэлэх нь зүйтэй. Урлагийн дагуу иргэний үйлдлийг мэргэшүүлэх үед. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д санаатай байх нь заавал байх ёстой. Түүний шууд хэлбэр нь хууль ёсны нуун дарагдуулсан тохиолдолд нотлоход хялбар байдаг. Энэ нь хийсвэр гүйлгээг гүйцэтгэх нь зан үйлийн аюулыг ухамсарлаж, түүнийг хийх хүсэл эрмэлзэлийг тодорхой харуулж байгаатай холбоотой юм. Бага хэмжээний төлбөрийг үе үе төлөхөөс бүрдэх түгээмэл хэрэглэгддэг техник нь их хэмжээний зайлсхийсэн тохиолдолд (250 мянган рубльээс дээш) тус болохгүй гэдгийг энд тэмдэглэх нь зүйтэй.

Гэмт хэргийн субьект

Тэд байгууллагын дарга эсвэл хувь хүн байж болно. Үүний зэрэгцээ Урлагийн дагуу хариуцлага хүлээхийн тулд. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-д нэрлэсэн захирлыг биш харин бодит байдлыг тогтоох шаардлагатай. Татварын гэмт хэрэгт менежерүүдэд шийтгэл ногдуулах журмыг нарийвчлан боловсруулсан болно. Жинхэнэ захирал нь байгууллагыг орхиж, шинэ аж ахуйн нэгж байгуулж, улмаар анхны компанийн өрийг төлөхөд чиглээгүй орлого олж авсан тохиолдолд 177-р зүйлд заасан хариуцлага хүлээлгэж болно.

Хамтарсан байдал, оролдлого

Үйлдлийн эдгээр хэлбэрийг мэргэшлийн хүрээнд авч үзэх нь ховор байдаг. Гэсэн хэдий ч олон тооны шинжээчдийн үзэж байгаагаар зайлсхийх тохиолдолд дүрүүдийг хуваарилах боломжтой байдаг. Хуурамч гэрээнд гарын үсэг зурсан субьектүүд, тэдгээрийн дагуу эд хөрөнгө шилжүүлсэн гэж үзэж байгаа хүмүүс хамсаатан болж болно. Иймээс аливаа үйлдлийг шалгахдаа шууд гэмт хэрэгтэн төдийгүй хамсаатнуудын зан авирыг анхаарч үзэх хэрэгтэй. Түүнчлэн, хэлэлцэж буй зүйл ангид заасан гэмт хэрэг үйлдэхийг завдах магадлалыг харгалзан үзэх шаардлагатай. Үүрэг барагдуулахын тулд орлогоосоо суутгал авахыг хүсэхгүй байгаа зээлдэгч менежертэйгээ "дугтуйнд хийсэн цалин"-ыг тохиролцов гэж бодъё. Жишээлбэл, нэг сарын хугацаанд энэ нь 100 мянган рубль юм. гэж бодъё баримт өгсөн 2 сарын дараа гарч ирнэ. Урлагийн дагуу өрийн үлдэгдэл нь тийм ч их биш байх болно. 177. Гэвч энэ хэргийн үйл ажиллагаа нь гэмт этгээдээс үл хамаарах нөхцөл байдлын улмаас дуусаагүй. Ийм нөхцөлд субъектын зан үйлийг оролдлого гэж үзэж болно.

Дүгнэлт

Урлаг. ОХУ-ын Эрүүгийн хуулийн 177-г практикт одоогийнхоос хамаагүй илүү үр дүнтэй ашиглаж болно. Саад бэрхшээлийг арилгахын тулд олон нийтийн болон шинжлэх ухааны зөвлөх дэмжлэг хэрэгтэй. Нэмж дурдахад нийтлэлийг ашиглах талаар нэлээд олон домог байдаг. Тухайлбал, зээлийн өртэй байхад л жирийн дагуу хариуцлага хүлээх боломжтой гэсэн буруу ойлголт нэлээд түгээмэл байдаг. Энэ үзэл бодол нь заалтуудыг шууд утгаар нь тайлбарлахтай холбоотойгоор үүссэн. Үүний зэрэгцээ энэ норм нь авлагаас бусад бүх төрлийн өрийг хамардаг. Үл хамаарах зүйл бол Эрүүгийн хуулийн бусад хэм хэмжээгээр тогтоосон татварын өр юм.